Продавать услуги самозанятый может практически без ограничений, если это услуги, оказываемые именно им. Но тут необходимо помнить, что доход за год не должен превышать 2,4 млн. рублей, в противном случае придется менять режим налогообложения. Виды деятельности, которые самозанятым осуществлять запрещено (полный перечень прописан в ч. 2 ст. 4 закона о налоге для самозанятых). Перечень видов деятельности предпринимателей, которые позволяют применять налоговый режим для самозанятых, необходимо расширить, а действие самого режима – продлить после 2028 года. Как получить вычет за ипотеку, какой налог заплатит самозанятый гражданин, как самозанятым зарегистрировать товарный знак, как самозанятый может купить пенсионный стаж и многие другие вопросы. Традиционно клининговые услуги являются одним из самых популярных направлений среди самозанятых.
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
Разрешенные виды деятельности для самозанятых также включают производство сувениров, ремонт, оказание финансовых и юридических услуг. Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. В отношении доходов, полученных от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам, ставка составляет 4 %. Полный список профессий для самозанятых указан в приложении "Мой налог".
Может ли самозатяный продавать товары и услуги?
А с 1 июня 2024 года вводят изменения по учету алиментов для родителей, у которых есть соглашение по алиментам или устная договоренность по ним. Кроме того, изменения коснулись лиц, для которых самозанятость — это единственный источник дохода. Раньше такие родители могли указывать любую величину дохода хотя бы в одном месяце расчетного периода и получать пособие. С 1 декабря 2023 года самозанятые без трудовых доходов могут рассчитывать на назначение выплат при выполнении условий: Если заработок был в каждом месяце расчетного периода — доход должен составить не менее 2 МРОТ за весь период. Доход был в нескольких месяцах расчетного периода — минимальный заработок считают пропорционально месяцам, в которых был получен доход. Его размер устанавливают и фиксируют в ст. Ежегодно Правительство РФ принимает решения об индексации минимального размера оплаты труда на уровень официальной инфляции. В 2023 году МРОТ равен 16 242 рубля в месяц, а с 1 января 2024 года составит 19 242 рублей.
Соответственно, теперь самозанятые при создании отчетности для ФНС должны ориентироваться на официальные показатели оплаты труда. Новый минимальный доход самозанятого для пособий С учетом новых требований к доходу, родитель-самозанятый теперь должен указывать в сервисе «Мой налог» денежные поступления в размере двукратного МРОТ. Если оба родителя ребенка зарегистрированы в качестве самозанятых, требования касаются каждого из них. Минимальная сумма зависит от того, в каком году родитель подает заявление на назначение пособия. Это же правило распространяется на самозанятых беременных женщин, которые подают заявление на назначение пособия для себя.
Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов.
Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога.
Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года.
Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым.
Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой.
Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы.
Самозанятые смогут работать в такси Еще одни изменения внесены в федеральный закон об организации перевозок легковым такси. С 1 сентября осуществлять перевозки смогут в том числе и самозанятые физические лица без необходимости устраиваться на работу водителем. Такой порядок допускается при условии заключения договора со службой заказа такси, которая осуществляет свою деятельность через интернет. Работа перевозчиков будет контролироваться благодаря сведениям, предоставляемым компаниями-агрегаторами в региональную информационную систему. Однако изменения подразумевают, что в ближайшее время будут обновлены и другие нормативные документы, связанные с работой такси. Какие еще услуги оказывают самозанятые Особый налоговый режим налог на профессиональный доход , или НПД появился в 2019 году.
С тех пор его формат постоянно расширяется, позволяя гражданам, которые хотят иметь дополнительный заработок, реализовать себя в самых разных сферах. Так, он идеально подходит для веб-разработчиков, программистов, компьютерных мастеров.
Плюсы самозанятости Нет отчётов и деклараций. Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» при формировании чеков. Отправка чека клиенту.
В СберБанк Онлайн можно самостоятельно зарегистрировать доход или подключить услугу автофискализации, привязав карту в сервисе «Своё дело» для приёма платежей от физлиц. Легальная работа. Для работы с юрлицами и ИП самозанятый может самостоятельно сформировать справку «О постановке на учёт» и предоставить чек. Предоставляется налоговый вычет — 10 000 рублей. Совмещение с работой по трудовому договору.
Трудовой стаж по месту работы не прерывается. Простая регистрация через мобильное приложение СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» для самозанятых.
Самозанятых приравняли к малому бизнесу. Вот какую поддержку они получат
Только с доходов в рамках профессиональной деятельности, которые поступают на ваш счет от ваших клиентов. Как самозанятому отчитываться перед налоговой? Заполнять декларации не нужно. Чтобы сообщить о профессиональном доходе, достаточно сформировать чек в приложении «Мой налог» или прямо в приложении вашего банка если он аккредитован в программе для самозанятых , передать его клиенту, и раз в месяц заплатить налог. Размер налога по итогам месяца определяется по сумме этих чеков. Можно ли работать по найму и одновременно быть самозанятым?
Да, можно получать зарплату на основной работе и быть плательщиком налога на профессиональный доход. Как самозанятый может подтвердить свой доход для получения кредита? Сформировать такую справку можно в приложении «Мой налог». Что делать, если общий доход превысит 2,4 млн.
Налог и все отчисления государству оплачиваются сразу при покупке патента. Регистрация в налоговой службе без получения статуса ИП производится автоматически без соблюдения особых юридических требований. Будущий бизнесмен не рискует имуществом, в отличие от ИП.
Нижний предел действия патента — 1 месяц, максимальный период — год. В дальнейшем перечень услуг самозанятых граждан планируется расширить. В него могут быть внесены видеосъемка, ремонт обуви и одежды, переводы иностранных текстов, самостоятельное производство молочной продукцией. Предприниматели, работающие официально, вынуждены ежегодно выплачивать страховые взносы в установленном объеме, даже если по каким-то причинам он не работал некоторое время. Самозанятый при получении дохода или без него не платит взносы. Его выплаты ограничиваются покупкой патента. Для каждого вида деятельности налог рассчитывается по отдельности.
Согласно положениям законодательства, в дальнейшем легализация самозанятого человека будет предусматривать выплату налога на профессиональный доход. В плане сокращения расходов и упрощения учета самозанятость пока выглядит более привлекательным вариантом. Власти также обещают разработать приложение для мобильных гаджетов, позволяющее платить налог с карточки. Но и в нюансах работы между ИП и самозанятыми имеются отличия: У ИП отсутствуют лимиты по допустимым видам деятельности. Самозанятым разрешается предоставлять услуги исключительно для персональных и домашних нужд людей. Самозанятым не производится начисление трудового стажа, но они вправе делать взносы добровольно для накопления пенсионных баллов. ИП должны проходить регистрационную процедуру в полном объеме, а самозанятым достаточно поставить налоговиков в известность о начале работы.
Предпринимателям необходимо подавать в госорганы отчетность по установленному образцу. Для самозанятых такой обязанности не предусмотрено. Однако самозанятые граждане, пытающие взять банковский кредит, попадут в непростую ситуацию, поскольку финансовые структуры будут приравнивать их к безработным. Регистрация самозанятых и ее преимущества Желающим заниматься какой-то деятельностью на условиях самозанятости следует выбрать один из вариантов: Посетить ФНС, взяв с собой паспорт и фото. Направить заявку вместе с копиями бумаг почтой нужно отправлять заказную корреспонденцию. Сформировать заявку на интернет-ресурсе ФНС посредством пользовательского кабинета необходима авторизация. В будущем возможно оформление в приложении «Мой налог» с мобильного девайса.
Тем, кто не желает фиксировать доходы от собственной работы, предстоит платить штрафы. При первом выявленном нарушении такого рода санкции ограничиваются пятой частью полученного дохода.
Чтобы принять участие в обучающей программе, предварительно зарегистрируйтесь. Приносить справку о самозанятости не нужно: достаточно назвать ИНН — по нему организаторы сами проверят ваш статус. Центр в Мари Эл даже проводит бизнес-завтраки, чтобы вы могли обсудить вопросы предпринимательства за чашкой чая или кофе Некоторые центры предлагают самозанятым пройти бесплатные курсы повышения квалификации и образовательные программы. Как правило, их проводят партнёры: например, Российский государственный социальный университет и Финансовый университет при Правительстве РФ. Неплохой уровень для бесплатной поддержки. На базе Финансового университета самозанятые могут бесплатно пройти курс «Стартап-проекты в малом бизнесе» — для обычных слушателей он стоит 29 тысяч рублей Льготная аренда офисов и рабочих мест Самозанятость ассоциируется с удалёнкой, хотя бывает, что предпринимателям неудобно работать дома.
Центры «Мой бизнес» помогают самозанятым найти оборудованные офисы или рабочие места в коворкингах, и арендовать их на льготных условиях. Всё, чтобы создать комфортные условия труда. Перечень услуг и центров находится на каталоге услуг в разделе «Имущественная». По поводу аренды связывайтесь напрямую с местными центрами «Мой бизнес» — получить услугу в электронном виде не получится Центры поддержки бесплатно подбирают помещения и дают скидку на первые два-три года. Неплохое подспорье для начала бизнеса, как кажется. Центры «Мой бизнес» также помогают арендовать земельные участки, производственное оборудование и установки. Перечень этих услуг находится в разделе «Имущественная». Льготные кредиты до 1 млн рублей Самозанятые не могут получить бизнес-кредиты, потому что банки выдают их компаниям и ИП.
Поэтому правительство разрешило самозанятым брать займы в государственных микрофинансовых организациях. Ставка по займу для самозанятых не может превышать ключевую ставку ЦБ. Если будет время, прочитайте нашу статью «Как получить микрозайм для бизнеса в государственной МФО» — там подробно расписан порядок получения займа.
Иностранные площадки: Торговля на Ebay , Etsy и других международных маркетплейсах. Офлайн-магазины: Аренда помещения для магазина с продажей самостоятельно произведенных товаров. Примеры товаров, которые можно произвести и продать: Декорированные заварочные чайники. Мебель, собранная из купленных материалов.
Авторские плакаты, напечатанные в типографии. Флористические композиции. Электротовары, изготовленные из материалов заказчика. Для успешного ведения бизнеса важно следить за изменениями в законодательстве и трендах рынка, а также обладать необходимыми навыками и знаниями в выбранной нише. Спорт: тренеры и инструкторы Фитнес тренер. Источник Самозанятость открывает новые возможности для спортивных тренеров и инструкторов, предлагая им большую свободу и упрощенную форму предпринимательства по сравнению с трудоустройством или статусом индивидуального предпринимателя. Этот формат позволяет тренерам работать независимо, без привязки к фитнес-клубам и спортивным организациям.
Особенности самозанятости в спорте: Большая степень независимости от работодателя. Отсутствие пенсионных отчислений. Ограничения на переход на самозанятость для работников, последние 2 года работавших по трудовому договору в клубе. Невозможность открыть спортивный зал как самозанятому из-за требований согласования с надзорными органами. Возможности для самозанятых в спорте: Организация онлайн-тренировок в условиях пандемии и ограничений. Разработка индивидуальных программ тренировок и консультаций. Самозанятые тренеры могут адаптировать свою деятельность к онлайн-формату, что стало особенно актуально в период ограничений, связанных с COVID-19.
Они могут использовать различные платформы для проведения тренировок и консультаций, что открывает доступ к более широкой аудитории клиентов. Важно также следить за новостями и тенденциями в спортивной сфере, чтобы находить актуальные идеи для развития своего бизнеса. Бухгалтеры и риэлторы Риелтор. Исходник Самозанятость предлагает новые возможности специалистам в финансовой отрасли, таким как бухгалтеры и риэлторы. Эта форма предпринимательства позволяет им работать в более гибком режиме, самостоятельно выбирая клиентов и проекты. Бухгалтеры: Возможность работы в качестве фрилансера с разными организациями. Необходимость избегать условий, аналогичных трудовым отношениям, таких как фиксированный рабочий график, премии и ответственность за нарушение корпоративных правил.
Риэлторы: Упрощенная система уплаты налогов по сравнению с ИП. Ограничения на работу в интересах других лиц ИП или ООО и сотрудничество с бывшими работодателями в течение двух лет после увольнения. Нельзя учитывать доход от сдачи в аренду нежилой и коммерческой недвижимости. Самозанятость в сфере финансов требует тщательного учета всех нюансов и ограничений, связанных с этим статусом. Специалистам важно следить за изменениями в законодательстве, чтобы гарантировать соблюдение всех необходимых условий для легальной работы. Это также подразумевает наличие необходимых знаний и опыта в выбранной области, чтобы предоставлять качественные услуги своим клиентам. Фото, видео, печать Свадебный фотограф.
Источник Самозанятость стала популярной формой работы для специалистов в области фотографии, видеосъемки и смежных сфер. Это дает возможность фотографам и видеооператорам, работающим на заказ, легализовать свою деятельность и упростить административные процессы по сравнению с ведением ИП. Фотография и видеосъемка: Удобство уплаты налогов и отсутствие необходимости в ведении бухгалтерии как в случае с ИП. Возможность работать самостоятельно, без найма персонала. Творческие профессии: Художники и блогеры также могут использовать самозанятость для легализации доходов. Для блогеров, особенно начинающих, самозанятость представляет собой простую и выгодную форму ведения деятельности. Преимущества самозанятости для творческих профессий: Возможность фокусироваться на творчестве, минимизируя бумажную работу.
Простота в управлении финансами и налогообложении. Самозанятость в сфере фотографии, видео и творчества открывает двери для широкого спектра профессионалов, позволяя им работать более свободно и творчески, при этом оставаясь в рамках закона и имея возможность легально получать доход от своей деятельности. Юристы Юрист. Источник Самозанятость подходит для юристов, поскольку она предоставляет гибкость и соответствует эпизодическому характеру их работы с клиентами. Этот статус позволяет юристам самостоятельно выбирать клиентов и оказывать широкий спектр юридических услуг. Возможности для самозанятых юристов: Проведение юридических консультаций для бизнеса и частных лиц. Помощь в составлении договоров.
Представительство интересов клиентов в суде. Ограничения для самозанятых в юридической сфере: Некоторые специализации, такие как адвокатура, медиация и нотариальная деятельность, требуют специального статуса и не могут осуществляться в формате самозанятости.
Кто подпадает под понятие «самозанятый гражданин»
С разрешения родителей или при получении полной дееспособности самозанятым можно стать и в 14. Однако есть список видов деятельности, которые не подпадают под самозанятость. Напомним, что плательщикам НПД запрещено оказывать услуги самозанятого текущему работодателю, а также в течение 2-х лет после прекращения с ним трудовых отношений.
ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия.
Просто передумали быть самозанятым по любой причине. Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация. Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh.
Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня.
Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога? В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу. Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход? Федеральным законом от 27.
В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников. Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет?
Разрешенные виды деятельности при самозанятости в 2023 году Все остальные виды деятельности, не приведенные в перечне запретов, доступны к осуществлению при самозанятости. Например, нельзя продавать товары, купленные для перепродажи, но можно продавать продукцию собственного изготовления. Нельзя сдавать в аренду апартаменты, но можно сдавать обычные дома и квартиры.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Расскажем о новых рисках работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года. Станьте самозанятым с помощью сервиса «Своё дело». Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Рассказываем, кто может стать самозанятым в 2022 году Рассматриваем виды деятельности, которые может осуществлять самозанятый Делимся лучшими идеями для самозанятых Деловая среда. Кто такой самозанятый гражданин, существует ли полный список видов деятельности с 2021 года и какие налоги нужно платить самозанятым — вы узнаете на этой странице. Расскажем о новых рисках работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года.
Может ли самозатяный продавать товары и услуги?
Изменения в законах для самозанятых, занимающихся выращиванием в открытом грунте овощей, картофеля и растений элитного семеноводства предполагают возможность получения субсидии. Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам (то есть, компаниям) и ИП. «Закон о самозанятых» 422-ФЗ не предусматривает финального перечня профессий, которые подходят для самозанятых. Подборка наиболее важных документов по вопросу Какие услуги могут оказывать самозанятые нормативно-правовые акты формы статьи консультации экспертов и многое другое.
Самозанятым
Максимальный размер займа для малого бизнеса составляет 1 млн рублей. Его дают только под конкретные цели: например, на покупку оборудования, закупку сырья и расчёты с долгами перед контрагентами. Если возьмёте займ, то будете отчитываться перед кредитором по его расходам — предоставлять договоры, акты, счета. Местные и региональные субсидии Правительство разрешило региональным и муниципальным властям выплачивать субсидии самозанятым. Это значит, что центры «Мой бизнес» смогут компенсировать часть затрат предпринимателей на развитие своего дела.
В каталоге услуг есть специальный блок в разделе «Финансовая» — он называется «Субсидирование части затрат». Здесь появятся программы субсидий, доступные малому бизнесу. Например, Карелия компенсирует затраты самозанятых на участие в выставках и ярмарках, а Нижегородская область поможет социальному бизнесу Детали региональных субсидий не публикуют на сайте. Обращаться надо именно в местные центры «Мой бизнес».
Как правило, услугу оказывают лично — нужно предварительно позвонить по телефону, уточнить, какие нужны документы, и записаться на приём. Самозанятых, которые получили субсидии и льготные займы, включат в Единый реестр субъектов МСП — получателей поддержки. Его впервые опубликуют на сайте ФНС 20 декабря 2020 года. Реестр получателей поддержки — не то же самое, что реестр МСП.
Мы уже написали статью «Как предпринимателю попасть в реестр МСП». Если вы самозанятый ИП, читайте, включайтесь — присутствие в реестре даёт дополнительные льготы! Коротко о новых мерах поддержки самозанятых Самозанятых признали малым и средним бизнесом, поэтому они стали участниками нацпроекта поддержки индивидуальной предпринимательской инициативы. Сотрудники центров «Мой бизнес» бесплатно проконсультируют самозанятых по вопросам развития бизнеса, маркетингу, налогам, финансам и праву.
Чуть больше — в Тюменской области и Мордовии: 2917 и 2938 предпринимателей на 100 тысяч населения соответственно. По состоянию на 31 января 2024 года.
Ряд поправок вступит в силу уже 1 сентября 2023 года. Подробнее о том, каких изменений ждать, — в материале «Известий». Самозанятых обязали указывать данные в онлайн-рекламе Одно из нововведений касается рекламы на торговых онлайн-площадках. Теперь самозанятых граждан, рекламирующих свою продукцию и услуги, обяжут указывать фамилию, имя и идентификационный номер налогоплательщика ИНН. Поправки внесены в закон «О рекламе» и должны защитить права потребителей, которые заказывают товары у этой категории продавцов на маркетплейсах.
В частности, покупатели, например, смогут предъявить претензию за некачественный товар. До этого указывать данные о себе должны были только компании и индивидуальные предприниматели. Самозанятые смогут работать в такси Еще одни изменения внесены в федеральный закон об организации перевозок легковым такси.
Не считая этих ограничений, налогоплательщик может заниматься любой деятельностью, которая не запрещена законом. Если есть сомнения, можно написать в налоговую и спросить, точно ли ваша деятельность подпадает под НПД или лучше выбрать другую систему налогообложения. Помимо этих отчислений самозанятый не обязан уплачивать какие-либо взносы. Дополнительно можно перечислять деньги в Пенсионный фонд РФ, чтобы обеспечить себя в старости. Но это необязательно.
Самозанятый не обязан отчислять и НДС, если только не ввозит товары в Россию. Если на этот налоговый режим переходит индивидуальный предприниматель, то ему не нужно больше переводить страховые взносы. Важно: самозанятые ничего не платят государству, если не имеют дохода. Нет никаких фиксированных сумм и взносов. Всё просто: заработал деньги — заплатил налоги. Это особенно удобно для сезонных работ. Уплачивать налог можно с банковской карты через приложение «Мой налог». В личном кабинете появится счёт, который нужно оплатить, чтобы погасить налоговую задолженность.
Преимущества самозанятости Легко оформить. Не нужно собирать бумажки, чтобы встать на учёт. Достаточно скачать приложение «Мой налог» из AppStore, Google Play или зайти в веб-версию личного кабинета «Мой налог» и зарегистрироваться. Низкая ставка. Можно совмещать с работой по договору и с индивидуальным предпринимательством. Самозанятость может не быть основным источником дохода для работающих в компаниях. А индивидуальные предприниматели могут сохранять этот статус, при этом уплачивая НПД, а не пользуясь УСН или другой системой налогообложения. Никакой отчётности.
Не нужно заполнять декларации и вести учётную книгу. Достаточно просто выставлять чеки клиентам или покупателям через приложение. Не нужна онлайн-касса. Для работы по НПД достаточно мобильного приложения. Никаких дополнительных отчислений. Только процент от фактически заработанных средств. Автоматический расчёт. Не нужно сидеть с калькулятором и высчитывать, сколько составит налог за месяц.
Сервис налоговой сам посчитает и выставит счёт исходя из чеков за отчётный период. Удобная онлайн-платформа. Составить чек, выставить счёт или уплатить налоги можно через мобильное приложение или его веб-версию.
Налог на профессиональный доход
С 1 марта 2024 года начали действовать новые правила работы с самозанятыми — плательщиками НПД. Расскажем о новых рисках работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года. Например, какие услуги может оказывать самозанятый? Для самозанятых теперь применяют требование по минимальному порогу дохода в отчетном периоде. Полный список профессий для самозанятых указан в приложении "Мой налог".
Самозанятый: полный список видов деятельности — 2024
Вся важная информация, сервисы и меры поддержки для самозанятых и тех, кто планирует ими стать. Полный список видов деятельности самозанятых граждан на 2022-2023 годы по-прежнему отсутствует, ни одна законодательная норма не содержит их исчерпывающего перечня. В отношении доходов, полученных от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам, ставка составляет 4 %. Виды деятельности, недоступные для самозанятых в 2022 году. Как такового списка разрешённых видов деятельности для плательщиков налога на профессиональный доход нет. С 1 марта 2024 года начали действовать новые правила работы с самозанятыми — плательщиками НПД. Например, какие услуги может оказывать самозанятый?
Самозанятый: полный список видов деятельности
Массовой продажей подобных изделий собственного изготовления заниматься нельзя. Обязательная маркировка касается всей обуви включая тапочки , изделий из натурального меха воротников, жилетов, дубленок, шуб, полушубков , некоторой верхней одежды, кожаной одежды включая рабочую форму , блузок и блузонов из трикотажа. Полный перечень товаров и порядок нанесения маркировки утвержден Постановлением Правительства от 31. Запрещается заниматься перепродажей какой-либо одежды. Разрешается заниматься изготовлением и последующей продажей изделий из меха. Шапок, шарфов, перчаток, рукавиц, декоративных подушек, сумок, одеял, товаров с меховой отделкой, кожи сумок, кошельков и других предметов гардероба, не подлежащих обязательной маркировке. В последнем случае все зависит от типа одежды и материала изготовления. Шерстяное пальто требует маркировки, трикотажное — не.. Отдельного внимания заслуживает так называемая кастомизация одежды для последующей продажи украшение рисунками и пр. По сути, это доработка чужих изделий, но для самозанятых она не запрещена. Причём для выполнения работ можно заключать договоры подряда с типографией, к примеру.
Главное — создавать авторский дизайн. Покупка готовых предметов одежды для нанесения фирменного знака, последующая её упаковка и продажа расценивается не как доработка, а как перепродажа, которая запрещена для плательщика НПД. Информационные услуги В перечень разрешенных профессий входят переводчики, маркетологи, авторы статей, SMM-менеджеры, специалисты по консалтингу и рекламе, проведению исследований и опросов, подбору персонала. Подобные услуги самозанятый может оказывать юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и обычным гражданам. К сфере также можно отнести: Ритуальные услуги. Ведение блогов в социальных сетях часто становится источником заработка, поэтому блогеру полезно иметь официальное подтверждение дохода. Крупные блогеры с большими заработками обычно регистрируют ИП, что позволяет нанимать помощников. Для начинающего блогера, которому не нужно иметь наёмных работников, платить обязательные взносы за себя и тратить время на сдачу деклараций, самозанятость будет прекрасной альтернативой. Каких-либо ограничений в выборе ниши для обучения не предусмотрено. Причём самозанятые могут давать знания своим подопечным как при личных встречах, так и в онлайн-формате через Skype, Zoom , который набирает популярность в последние годы.
Общественное питание В статусе самозанятого можно готовить различные продукты питания. Поскольку санитарных правил, утверждённых специально для плательщиков НПД, не разработано, необязательно даже оформлять медицинскую книжку. Самые популярные направления — домашние кондитеры и тортоделы. Как правило, реализация осуществляется через социальные сети. Заниматься готовкой можно у себя дома или в арендованном помещении, но продавать там же продукты нельзя.
Нельзя сдавать в аренду апартаменты, но можно сдавать обычные дома и квартиры. По данным ФНС, данный налоговый режим наиболее востребован у граждан, осуществляющих следующие виды деятельности: Оказание различных услуг на дому, например, клининговые, косметические и т.
Статья 6. Объект налогообложения 1.
Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Как видите, ограничений достаточно много. А официального списка разрешенных видов деятельности нет. Получается, что нужно внимательно прочитать список ограничений и понять, нарушаете ли вы их в своей деятельности. Например, вы государственный служащий. Чем вам можно заниматься в качестве самозанятого? Поднимаемся выше по тексту и читаем: Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы: государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду наем жилых помещений; Только сдачей в аренду жилых помещений можно заниматься. Например, можете сдать в аренду свою квартиру. Но если госслужащий или муниципальный служащий начнет делать табуреты собственного производства, то он все-равно не имеет право их продавать и платить налог НПД, так как он госслужащий или муниципальный служащий. В то же время другой человек не госслужащий или муниципальный служащий имеет право продавать табуреты собственного производства соблюдая другие ограничения по применению НПД.
Состав запрашиваемой документации регулируется примерным перечнем документов для назначения социальной выплаты, который утверждён ПП РФ от 16 ноября 2023 N 1931. Уточните заранее список документов по месту жительства. Заявление рассматривается в течение 10 дней. Если будут проблемы с документами или потребуется пройти дополнительное обучение на профкомпетенцию, срок увеличится до 30 дней. Срок действия контракта на открытие бизнеса для самозанятого составляет 12 месяцев.
Заключая соцконтракт, гражданин берёт на себя обязательства по его выполнению. В течение года предпринимателя ждут проверки со стороны органов соцзащиты и ежемесячная отчётность. Если договорённости не будут выполнены, контракт расторгнут и деньги государству придётся вернуть. Как изменятся правила получения госконтракта в 2024 году Согласно сообщению на портале «Мои документы», в 2024 году правила заключения госконтракта изменятся: Подать заявление через Госуслуги можно будет во всех регионах. Заявителям понадобится собирать меньше документации.
Сотрудники соцзащиты самостоятельно проверят данные через системы межведомственного взаимодействия. Меняется формула для расчёта. Больше не будут учитываться финансовое положение совместно проживающих родственников, налоговые вычеты, материнский капитал и иные меры поддержки. Заявителю нужно будет пройти тестирование на определение предпринимательских способностей, разработать бизнес-план и защитить свой проект. Также появится возможность пройти необходимое обучение.
Сдача тестирования будет осуществляться в отделениях «Мой бизнес» по месту жительства. Как получить субсидию самозанятому на открытие бизнеса: пошаговая инструкция Рассмотрим пошагово, как заключить госконтракт на открытие бизнеса: Убедиться, что размер дохода на каждого члена семьи ниже прожиточного минимума на душу населения, установленного в регионе Представить заполненное заявление и необходимые документы в органы социальной защиты, офис «Мои документы» или через Госуслуги. Пройти обучение и тестирование, составить бизнес-план и защитить проект. Какие ещё субсидии и дополнительные меры поддержки доступны для самозанятых Поэтому предпринимателям доступно большое количество субсидирования, льготных программ и иных мер поддержки. Мы рассмотрим самые основные и расскажем, как узнать, какие меры подходят самозанятым.
Упрощённое ведение бизнеса Самозанятым предложены самые выгодные условия для ведения бизнеса: специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход НПД », отсутствие НДС, низкая процентная налоговая ставка, упрощённая регистрация и отчётность. Помимо этого, им предлагаются финансовые и иные меры поддержки. Субсидии и нефинансовая помощь может быть федеральной и региональной. Льготное кредитование На федеральном уровне всем зарегистрированным самозанятым предоставляется налоговый вычет в размере 10 тыс. Он автоматически снижает сумму налога до его полного вычета.
Также доступны различные кредиты, лизинг и микрозаймы на льготных условиях. Так, по «Госпрограмме 1764» 100 банков выдают предпринимателям кредиты по льготной ставке. Государство компенсирует кредитным организациям недополученную прибыль.