Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году.
Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше
Перевести его на карту или снять наличными нельзя. На НПД не обязательно платить страховые взносы Самозанятые освобождены от уплаты страховых взносов. При этом часть налогов автоматически перечисляется в Фонд обязательного медицинского страхования. Поэтому самозанятый вправе получать бесплатную медпомощь. У пенсионеров, применяющих НПД, пенсия и все надбавки к ней сохраняются. Статус самозанятого не влияет на размер пенсии и ее индексацию. Это положение является одновременно плюсом и минусом самозанятости надо самому заботиться о своей пенсии. Но если самозанятый совмещает свою профессиональную деятельность с трудовой по договору, то страховые взносы за него платит его работодатель. Можно совмещать разные виды деятельности Самозанятый может совмещать разные допустимые для НПД виды деятельности.
Он может одновременно быть фотографом, парикмахером и поваром. Главное — сообщать налоговой обо всех доходах. Статья по теме: Какие услуги может оказывать самозанятый в 2024 году Самозанятость очень привлекательна для малого бизнеса: налоги меньше, заполнять отчеты и декларации не нужно и даже регистрироваться как ИП вовсе не обязательно. Но есть одно но: далеко не любая деятельность подходит под самозанятость. В нашей статье расскажем, существует ли список самозанятых видов деятельности и как определить, подходит ли этот налоговый режим именно вам. Подробнее Еще самозанятые могут совмещать трудовую деятельность по договору и работу самозанятого. Правда, за некоторым исключением: госслужащие не могут в качестве самозанятых вести коммерческую деятельность но могут получать доход от сдачи жилой недвижимости в аренду ; нельзя оказывать услуги собственному работодателю, а также бывшему работодателю в течение 2 лет после увольнения. Отчетность и кассовый аппарат при НПД не нужны Самозанятому не нужно вести бухгалтерию, покупать кассовый аппарат, сдавать декларации ст.
Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог». Более того, можно подключить специальную опцию, и чеки за поступающие деньги будут формироваться автоматически. Еще через приложение «Мой налог» самозанятый может формировать справки для подтверждения своего статуса или доходов, например, для оформления социальных пособий и кредитов. Контрагенты предпочитают самозанятых физлицам Бизнесу выгодно работать с самозанятыми в отличие от обычных физлиц. Самозанятый сам платит налоги, и контрагенту это удобно. Нанимая работников в штат компании и работая с физлицами по договорам ГПХ, компания платит за них страховые взносы и налоги т. Работая с самозанятыми, бизнес экономит средства на уплате страховых взносов, не перечисляет за них НДФЛ. Также нет необходимости вести отчетность и кадровую документацию, как при оформлении человека в штат.
Поэтому сейчас во многих объявлениях с вакансиями для фрилансеров указано, что для сотрудничества нужен статус самозанятого. Каковы недостатки налога на профессиональный доход Кроме множества плюсов, которые приносит статус самозанятого, в некоторых случаях самозанятость может не оправдать ожиданий человека или не подойти ему для реализации задуманных планов. Все говорят о преимуществах самозанятых, а какие есть недостатки? В общем виде минусы самозанятости в 2023 году остались прежними: подходит не для всех видов деятельности; можно использовать при доходе не более 2,4 млн рублей в год; если не платить взносы в Социальный фонд, в будущем можно рассчитывать только на социальную пенсию; нельзя нанимать сотрудников; нельзя применять одновременно с другими налоговыми режимами. Ограничения на виды деятельности Минус данного положения — в отсутствии четкости, поскольку закон устанавливает только ограничения для применения НПД. Причем круг лиц, которые не могут применять данный налоговый режим, открыт и весьма широк. Так, не вправе становиться самозанятыми лица, осуществляющие п. Ограничение максимального годового дохода Годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн руб.
По отзывам это серьезный минус самозанятости. Если данный лимит превышен, то самозанятого ожидают следующие последствия: налоговая автоматически снимает его с учета — аннулирует его регистрацию потом придется регистрироваться заново ; все доходы свыше 2,4 млн руб. Причем если самозанятый является ИП, то ему необходимо быстро в течение 20 дней выбрать подходящий спецрежим п.
Продолжая, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и условиями передачи информации Чем удобен режим самозанятости для физлиц Статус самозанятого подходит тем, кто получает доход с подработки или ведет небольшое дело. На НПД человеку достаточно фиксировать доходы через приложение, не надо сдавать отчеты или ходить в налоговую.
Посмотрим на примере, как работают льготные ставки. Евгений занимается фотографией. Он оформил статус самозанятого. Среди его заказчиков — семьи с детьми. Заказчик, который оплачивает фотосессию, — физлицо без статуса ИП.
Отсюда и размер ставки. Иногда Евгений берет заказы на коммерческую съемку блюд для ресторанов. Налог уплачивают по итогам месяца, в котором самозанятый внес доход в мобильное приложение. Нет дохода — нет налога. К примеру, наш самозанятый фотограф Евгений работает менеджером по продажам в магазине электроники.
Магазин может даже не знать, что Евгений оформил статус самозанятого. Это никак не повлияет на его зарплату или стаж работы. Работа по найму и режим самозанятости не влияют друг на друга.
Он позволяет, что называется, «выйти из тени», то есть стать законопослушным гражданином, не утаивающим доходы от государства, и при этом платить с них очень небольшой налог — особенно при сравнении с другими налоговыми режимами. При этом в налоге на профессиональный доход учитываются не все поступления на карту, а только те, которые являются выручкой от клиентов, то есть проведены с выставлением чеков через приложение «Мой налог».
Налог на профессиональный доход будет действовать минимум до 31 декабря 2028 года без изменений — это установлено законом. Фото: freepik. Не могут стать самозанятыми те, кто занимается продажей подакцизных алкоголь, табак или подлежащих маркировке товаров, а также перепродажей товаров, произведённых кем-то другим. Также самозанятые не могут заниматься добычей и продажей полезных ископаемых и работать в интересах других лиц по договорам различных видов, доставлять товары без применения контрольно-кассовой техники. Нельзя перейти на самозанятость тем ИП, у которых есть наёмные работники, оформленные по трудовому договору.
Самозанятость или ИП — что лучше? С одной стороны, самозанятость — гораздо более простой режим, чем индивидуальное предпринимательство, именно в этом его ценность. Однако, с другой стороны, в нём большое количество ограничений — именно поэтому государство через свои системы поддержки старается «перетянуть» предпринимателей из самозанятости в ИП и ООО, рассказал 78. Если это самозанятый, то это консалтинг по тем направлениям, которыми может заниматься самозанятый.
Самозанятый может продавать только изделия, изготовленные им самим. Плательщик НПД не может быть арбитражным управляющим, медиатором, оценщиком, нотариусом, адвокатом. Самозанятым запрещена работа в интересах других лиц в качестве агента, поверенного, комиссионера.
Однако никаких специальных ограничений по работе в сфере ИТ для самозанятых не предусмотрено. Поэтому ИТ-компании могут свободно привлекать плательщиков НПД для выполнения любых задач в этой области. Но нужно помнить и о других ограничениях при работе с самозанятыми, которые касаются всех видов бизнеса. Во-первых, это лимит по величине дохода. Если плательщик НПД с начала года заработал более 2,4 млн рублей, то он с момента превышения лимита теряет свой статус. Кроме того, самозанятый не может сотрудничать со своим бывшим работодателем в течение 2 лет после увольнения. Это правило придумано против тех «слишком хитрых» бизнесменов, которые захотят максимально оптимизировать свои налоги и переведут в статус самозанятых всех или большинство штатных сотрудников.
Конечно — бизнесмен может открыть второе юридическое лицо и заключить договора с уволенными сотрудниками от его имени. А если бизнес уже организован в виде группы компаний, то достаточно просто уволить штатных сотрудников из одной из них, а затем перевести их в статус самозанятых исполнителей для другой. Но хотя формально закон в этом случае и не будет нарушен, налоговики прекрасно понимают смысл подобных действий. Еще осенью 2019 года министр финансов А. Силуанов предупредил «ушлых предпринимателей», которые переводят штатных сотрудников в самозанятые о грядущих неприятностях. Тогда министр отметил, что уже в 2020 году налоговики будут проводить проверки и доначислять таким бизнесменам НДФЛ и страховые взносы по правилам, предусмотренным для трудовых отношений. Однако затем из-за пандемии контрольные мероприятия были приостановлены.
А в ноябре 2020 года правительство продлило мораторий на плановые проверки малого бизнеса до конца 2021 года. Но все моратории рано или поздно закончатся, а накопленная информация — останется в базе ФНС. Поэтому у компаний, которые попали «на карандаш» к налоговикам из-за перевода штатных сотрудников в самозанятые, в любом случае будут проблемы. Как учитывать затраты и оформлять документы при работе с самозанятыми Самозанятый после получения денег от заказчика должен оформить специальный чек. Для этого документа не нужен кассовый аппарат, чек формирует мобильное приложение «Мой налог». Чек можно выдать «на бумаге» или переслать заказчику в электронном виде. При расчете наличными исполнитель должен выдать чек немедленно.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Отдельно стоит рассмотреть регистрацию самозанятости через уполномоченные банки например, Сбербанк, «Тинькофф», «Альфа-банк» или операторов электронных площадок. Этот вариант будет удобен тем, кто уже является клиентом банка или оператора и хочет вести всю профессиональную активность в одной экосистеме. Что делать, когда заказ выполнен После поступления денег за выполненную работу, необходимо сформировать чек в «Мой налог» и отправить его заказчику. Для этого нажмите кнопку «Новая продажа» на главной странице приложения. Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость. Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек».
Чек можно передать в бумажном и электронном форматах.
Оно само сформирует чек, который нужно отправить нанимателю квартиры. Это можно сделать даже по электронной почте: при формировании чека приложение само предложит отправить чек по почте, и вы просто введёте нужный адрес. Остальное «Мой налог» сделает за вас. Информация о новой сумме дохода отправится в налоговую автоматически. Она сама определит сумму налога и применит вычет, если он ещё полагается. Пример чека из приложения Сначала законодатели хотели ввести ответственность за невыдачу чека покупателю, но в финальной версии эксперимента остались санкции только за то, что самозанятый не передаёт информацию о доходе в налоговую. Как это выглядит на практике Занося доход в приложение, вы указываете ИНН контрагента то есть арендатора , и это позволяет налоговой самостоятельно определять, кто вам заплатил — физическое или юридическое лицо, а затем посчитать налог по нужной ставке. Сразу после этого приложение рассчитает предварительную сумму налога и покажет, какая сумма вычета у вас осталась. Она будет указана в профайле, в графе «Налоговый аванс».
Если вы ввели неправильный платёж, аннулировать его можно одной кнопкой в приложении, — он станет неактивным и не будет учитываться при расчёте налога. Так же просто отправить информацию о том, что платёж по какой-то причине вернулся. Налог начисляется ежемесячно: до 12-го числа ФНС определяет сумму налога за прошлый месяц и реквизиты для его оплаты. Оплатить налог нужно до 25-го числа. Можно настроить автоматическое списание. Если налог за прошедший месяц меньше 100 рублей, то его прибавят к сумме налога в следующий раз. Никаких касс, отчётностей, налоговых деклараций и походов в ФНС не потребуется. Плюсы и минусы нового режима Говорить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем. Изменять ставку нельзя в ближайшие 10 лет Закон прямо запретил пересматривать ставку по налогу в течение 10 лет эксперимента, так что ежегодного повышения налога для самозанятых можно не бояться. Всё очень просто Весь процесс регистрации и оплаты предельно прост: достаточно скачать приложение, отправить заявление, вносить доходы и выдавать чеки.
Оплату налогов можно сделать автоматической. Нет налоговых деклараций. Нет касс. Нет самостоятельных расчётов налога и походов в ФНС. В перспективе — прозрачный рынок съёмного жилья Собственник, который платит налоги, может спать спокойно: не бояться ни государства и штрафов, ни нанимателей, которые прибегают к манипуляциям из-за того, что хозяин квартиры не платит налоги.
Минусы и подводные камни Определённые минусы тоже есть. Это: ограничения по выручке — годовая выручка не может превышать 2,4 млн рублей, поэтому, если планируете получать больше, данный налоговый режим вам не подойдёт; запрет на наём сотрудников — все работы надо выполнять самостоятельно; плательщикам НПД никто не оплачивает больничный или отпуск; запрет на сотрудничество с бывшим работодателем в течение двухлетнего периода с момента увольнения; отсутствие пенсионных начислений — самозанятому потребуется самостоятельно производить необходимые отчисления в СФР для получения пенсионных баллов; ежемесячная оплата налога — в отличие от индивидуальных предпринимателей, которые могут платить налоги раз в квартал или раз в 12 месяцев.
Также не следует забывать, что самозанятость — это экспериментальный налоговый режим. На данный момент он действует до 31 декабря 2028 года. Стоит ли оформлять самозанятость Самозанятость стоит оформить любому гражданину, который получает какие-либо доходы, оказывая услуги, выполняя работы, продавая товары, и при этом хочет выйти из тени. Иначе с точки зрения ФНС он будет нарушителем закона. Поэтому налоговая может взыскать штрафы и пеню, начислить неуплаченные налоги. Режим НПД — простой способ работать легально. У него есть некоторые ограничения и недостатки, но они компенсируются многочисленными и выгодными преимуществами.
Итоги Самозанятость — экспериментальный налоговый режим. Он позволяет работать легально, после простой и быстрой регистрации. Он может совмещать самозанятость с индивидуальным предпринимательством или работой по трудовому договору, совмещать несколько видов деятельности, доступных ему по закону. Но перед переходом на НПД надо понять ограничения и недостатки этого режима: например, плательщик НПД платит пенсионные взносы добровольно, а его годовая выручка не может превышать 2,4 млн рублей.
Если ИП продает товары, работы или услуги обычным людям, в большинстве случаев он должен пользоваться онлайн-кассой. Она фиксирует расчеты и отправляет сведения о них в налоговую. Все об онлайн-кассах Перед тем как начать что-то продавать, предприниматель должен купить или арендовать кассу, заключить договор с оператором фискальных данных и зарегистрировать кассу в налоговой. Самозанятым можно работать без онлайн-кассы, чека из приложения «Мой налог» достаточно. Такие платежи не вызовут вопросов у налоговой, если вы оформляете чеки через приложение «Мой налог». На личную карту могут переводить оплату не только физлица, но и предприниматели, и ООО. Открывать расчетный счет не нужно. Можно ли быть самозанятым в нескольких банках? Самозанятый может принимать платежи на карту любого банка. Главное — вовремя отчитываться о получении денег через приложение «Мой налог». Однако для удобства лучше принимать оплату на карту в одном банке. Через банковское приложение можно также выдавать чеки, формировать счета и рассчитывать налог. Такая опция есть у Тинькофф. Например, самозанятый-фотограф может сделать фото, подготовить макет фотокниги и отнести ее в типографию. Типография в данном случае — подрядчик, с которым самозанятый может работать.
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы
Такая справка о доходах показывает ежемесячный доход и налоговую задолженность — её можно предоставить по требованию банка Банки охотнее одобряют потребительские и автокредиты. Чаще всего для них не нужно подтверждать доход. Точные условия нужно уточнять в конкретном отделении. Если закрыть самозанятость, условия кредита не изменятся. Например, вы взяли кредит на машину как самозанятый и используете её для своего бизнеса. Если вы решите закрыть самозанятость и бизнес, условия займа не изменятся. Вы продолжите платить по тем же процентами просто как физическое лицо. Сейчас доступные разные виды кредитования для самозанятых в ВТБ — Кредит наличными, Ипотека, Автокредитование или кредитная «Карта возможностей». Подробнее об условиях можно ознакомиться на сайте банка или обратиться в офис. Из этого следует, что самозанятый ничего не отчисляет в Пенсионный фонд ПФ.
Если работать всегда только как плательщик НПД и не иметь трудового стажа, можно рассчитывать только на социальную пенсию по старости. Сейчас она составляет около 12 тысяч рублей в месяц. Есть другой вариант — оформить добровольное пенсионное страхование. Тогда можно будет купить пенсионные баллы и стаж. Рассмотрим подробнее. Пенсия формируется из стажа. Для этого нужно накопить 15 лет и 30 баллов — они начисляются от уплаченных страховых взносов.
В материале 78 рассказываем обо всех плюсах и минусах налогового режима. Самозанятость, или налог на профессиональный доход, набирает в России всё большую популярность. Почему это происходит, кто может, а кто не может стать самозанятым, каки...
Во-первых, отчетность в мобильном приложении не сделать - ее надо предоставлять налоговой либо лично, либо онлайн. Во-вторых, для регистрации ИП нужен целый пакет документов - тут и паспорт, и свидетельство о присвоении ИНН, и заявление о регистрации ИП, и квитанция об уплате госпошлины. Ну и да, ИП платит страховые взносы в обязательном порядке. Возникает логичный вопрос! Кем быть выгоднее? Чтобы ответить, рассмотрим пример. Допустим, наш Жора Капустин решил сменить род деятельности и стал тамадой. Представим, что в месяц он ведет 4 свадьбы по 10 тысяч каждая - то есть в год наш талантливый хомяк зарабатывает 480 тысяч рублей. Если же Жора зарегистрирует ИП, то ему придется платить еще и страховые взносы - в 2020 это 32 448 рублей в год. В данном примере выгода очевидна. Однако от сферы деятельности очень многое зависит. Так, есть случаи, когда быть ИП-шником не только выгоднее, но и необходимо. Когда от ИП не уйти? Такие случаи есть. Самый очевидный - вы работаете в регионе, который не участвует в эксперименте. В этом случае у вас просто нет иных вариантов. Другие примеры. Представим, что вам нужно нанять сотрудника. По закону, самозанятые не могут быть работодателями. Работы стало так много, что самому уже не справиться?
Отчетность Самозанятые не сдают декларации, не обязаны вести учет личных доходов. Их обязательства сводятся в уплате НПД и отправке чека нанимателю для подтверждения получения оплаты за выполненную работу. Выдача чеков По каждому денежному поступлению в банк плательщик НПД должен тотчас оформить чек. Для него это обязательный документ причем единственный , а для работодателя это юридический документ финансовой отчетности. Кассовый аппарат При самозанятости онлайн-касса не потребуется, ее роль исполняет программное приложение «Мой налог». Простота работы с самозанятыми юрлицам и ИП Какие плюсы и минусы самозанятости надо знать нанимателям? У любой организации намного меньше обязательств перед плательщиками НПД, чем перед штатными сотрудниками. Им не нужно предоставлять рабочие места, обеспечивать материалами или оборудованием. Физлицам не нужно платить зарплату наличными, это прямая экономическая выгода. Но если самозанятый потерял статус, а компания продолжает с ним работать, у нее будут неприятности с контролирующими службами. Минусы самозанятости За три года существования новой системы труда не все вопросы сотрудничества самозанятых с ИП и компаниями ООО решены и полностью урегулированы. Нельзя нанимать персонал по трудовым договорам Плательщик НПД не вправе нанимать помощников, заключать с ними трудовой договор. Но, если он сам не справляется с задачами, то может оформлять соглашения подряда. Отсутствие трудового стажа Самозанятость не отражается в трудовом договоре, не засчитывается при подсчете стажа. Ограничения доходов Общий годовой доход не может превышать 2,4 млн руб. Возобновить его можно будет лишь в новом году. Нет соцгарантий и пособий У самозанятых личностей нет льгот, как у официально трудоустроенных сотрудников: Они не могут рассчитывать на оплату отпусков и больничных из-за освобождения от уплаты отчислений в ФСС и ПФР. У них нет страхового стажа, нет накоплений пенсионных баллов. По отзывам о плюсах и минусах самозанятости отсутствие гарантий безоблачного пенсионного существования омрачает физлицам работу на себя. Нельзя работать с нынешним или с прошлым работодателем Компания не может уволить сотрудника и сразу с ним заключить ГПД.
Самозанятость в 2023. Плюсы и минусы
Статья автора «СберБизнес» в Дзене: Редакция «Своего дела» вместе с читателями разбирается, как экспериментальный налог на профессиональный доход изменит жизнь самозанятых. Согласно федеральному закону, самозанятые платят налог на профессиональный доход только с дохода по факту по пониженной ставке. Самозанятые — разбираем все нюансы (кто такие, как платить налог, что и как можно продавать, какие плюсы и минусы и т.д.). Какие у этого режима есть подводные камни? В материале 78 рассказываем обо всех плюсах и минусах налогового режима.
Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше
| Что такое самозанятость: плюсы и минусы, виды деятельности и особенности статуса | Роскачество | У самозанятости много плюсов, но немало и минусов. |
| Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя | В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. |
Как стать самозанятым?
- В России и Беларуси растет число самозанятых. В чем плюсы и минусы работы на себя
- Самозанятость в 2023. Плюсы и минусы
- Самозанятость в 2023 году: плюсы и минусы работы на себя - Российская газета
- Как начинался эксперимент
- Миф №2. Самозанятому не положена пенсия
- Статус самозанятого: все плюсы и минусы
Самозанятость: плюсы и минусы
| Самозанятость: особенности, плюсы и минусы | Плюсы и минусы самозанятости. |
| Плюсы и минусы самозанятости | Если вы выбираете подходящий для себя налоговый режим, например, сравниваете открытие ИП или регистрацию в качестве самозанятого, то нужно тщательно изучить все плюсы и минусы данного мероприятия. |
| Самозанятые граждане: кто это, плюсы и минусы работы на себя | Один из плюсов работы с самозанятыми — возможность не расширять штатную численность организации и оставаться микропредприятием со всеми его преимуществами. |
| Сотрудничество с самозанятыми: преимущества и «подводные камни» / Хабр | Смотрите в таблице все плюсы и минусы применения налога на самозанятых в 2024 году. |
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях. В плюсах и минусах самозанятости разбирались репортеры "СОЮЗа". Простота получения статуса самозанятого и отсутствие последующего налогового и бухгалтерского администрирования делают этот режим привлекательным для людей, рискнувших пуститься в свободное плавание. Минусы НПД: Самозанятым запрещено иметь работников. Подводные камни. Самозанятость имеет свои преимущества. Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году.
Налог на профессиональный доход
Однако есть у самозанятости и минусы — про них стоит узнать до регистрации, чтобы потом не пожалеть. Стать самозанятым: плюсы, минусы и подводные камни. Чего же больше в работе с самозанятым: плюсов или минусов? ?feature=share. Смотри БЕСПЛАТНО мой вебинар "Как защит. Но для человека, всю жизнь работавшего по найму и не имевшего дел с бухгалтерией, могут быть и подводные камни.
Пенсия.PRO
Чего же больше в работе с самозанятым: плюсов или минусов? Если вы выбираете подходящий для себя налоговый режим, например, сравниваете открытие ИП или регистрацию в качестве самозанятого, то нужно тщательно изучить все плюсы и минусы данного мероприятия. Давайте разберемся, кому статус самозанятого может быть интересен, в чем его плюсы и минусы и какие меры господдержки может получить самозанятый в период пандемии коронавируса. Второй минус — у самозанятого нет возможности получить выплаты по больничному листу. выгодно ли быть самозанятым, какие плюсы и минусы самозанятости привлекают и отталкивают физических лиц от самостоятельной деятельности, преимущества и недостатки налогового режима НПД.
Плюсы и минусы становиться самозанятым в 2024 году
Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого. Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги. Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг. Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу. У индивидуальных предпринимателей их нет; наемный персонал.
На других режимах есть ограничения. Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация. ИП занимается официальным оформлением в ФНС. Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка. ИП делает их обязательно, самозанятые — добровольно; отчетность.
На разных режимах предприниматели сдают годовую или квартальную отчетность. Плательщики НПД ее не сдают вообще. Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса. Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом.
Закрывать ИП при этом нет необходимости. Достаточно подать заявление нужного образца в налоговую.
А шить по индивидуальным заказам можно.
Перепродавать товары. Например, у частного кондитера не получится расширить ассортимент за счёт фабричных конфет, шоколада, сока и других продуктов. Работать по договорам поручения, комиссии, агентским договорам.
Добывать и продавать полезные ископаемые. Максимальный доход на самозанятости не может превышать 2,4 миллиона рублей в год. Нельзя нанимать сотрудников.
При этом законодательство не запрещает самозанятым заключать договоры друг с другом. Тем не менее есть риск, налоговая квалифицирует отношения как трудовые и насчитает взносы и НДФЛ. Для плательщиков НПД разработан сервис «Мой налог», в нём надо регистрироваться и формировать электронные чеки на полученные доходы.
Самозанятые платят налог ежемесячно до 25-го числа месяца, следующего за отчётным.
К примеру, наш самозанятый фотограф Евгений работает менеджером по продажам в магазине электроники. Магазин может даже не знать, что Евгений оформил статус самозанятого. Это никак не повлияет на его зарплату или стаж работы. Работа по найму и режим самозанятости не влияют друг на друга.
При этом работать в качестве самозанятого на своего работодателя нельзя. Евгений не может проводить съемки для магазина, в котором работает менеджером. А если он уволится, запрет будет действовать еще два года. Например, можно заниматься репетиторством, делать маникюр, ремонтировать компьютеры, писать статьи, устанавливать плинтусы на заказ, сдавать в аренду квартиру или автомобиль. Можно продавать товары, которые самозанятый сделал сам, — к примеру печь торты, шить игрушки, делать кованые изделия.
Если у самозанятого есть основная работа, отчислять страховые взносы за подработку смысла нет. А если для самозанятого его текущее дело основное, то при отчислении пенсионных взносов фонд будет засчитывать время работы в статусе самозанятого в трудовой стаж. Это влияет на размер будущей пенсии. Все доходы и уплата налога фиксируются в приложении для самозанятых «Мой налог». Больше ничего не нужно.
Это не реальные деньги, а своеобразная скидка на уплату налога.
В связи с этим, отпуск по болезни и льготы по декрету для них недоступны; во-вторых, для накопления стажа и баллов для будущей пенсии, самозанятые должны самостоятельно отчислять взносы в Социальный фонд России. Неуплата взносов влечет потерю лет трудового стажа; в-третьих, самозанятые не имеют права на вычеты за лечение, покупку недвижимости и образование. Банки также не всегда благосклонны к предоставлению кредитов этой категории граждан из-за воспринимаемой нестабильности доходов, несмотря на их легальный статус. Также следует отметить, что работодатели, нанимающие самозанятых, заключают с ними не трудовой договор, а договор гражданско-правового характера. Это приводит к тому, что взаимоотношения между сторонами регулируются не трудовым, а гражданским законодательством. Такая форма договора предоставляет работодателю возможность прекратить трудовые отношения с самозанятыми сотрудниками практически мгновенно, не прибегая к тем же процедурам и ограничениям, которые существуют при увольнении по трудовому договору. Популярные нарушения На сайте Роструда в перечне самых распространенных нарушений прав работников выделяется выполнение обязанностей без оформления трудового договора. Это подчеркивает проблему неоформленных трудовых отношений, которая, как признается в Федеральной службе по труду и занятости, связана с попытками минимизации налогообложения через регистрацию работников в качестве индивидуальных предпринимателей и самозанятых, несмотря на фактическое наличие трудовых отношений. Указанная практика, по мнению специалистов, вызывает негативные последствия для работников, поскольку ей присущи: отсутствие трудовых гарантий; работа без страхования, больничных и других льгот, предусмотренных трудовым законодательством.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Минусы и подводные камни. Коротко и по делу о самозанятости — ответы на главные вопросы для самозанятых и тех, кто работает с ними. Зная все плюсы и минусы самозанятости, всё же многие задаются вопросом, оформлять её или нет. В чем плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого и уплаты налога на профессиональный доход. Какие у этого режима есть подводные камни? В материале 78 рассказываем обо всех плюсах и минусах налогового режима. Плюсы и минусы самозанятости для самих самозанятых. По словам руководителя практики трудового права компании «Центральный округ» (Воронеж) Ирины Володиной, преимущества для спецов, которые работают на себя, следующие.
Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше
Отчисления в ПФР самозанятые могут делать самостоятельно или попросить об этом заказчика. У самозанятых нет обязанности представлять отчетность и применять контрольно-кассовую технику. Налоговики сами считают сумму налога, подлежащего уплате, и направляют уведомление. Кроме того, самозанятые могут параллельно работать по трудовому договору. В этом случае в сумме своего дохода как плательщики НПД они не должны учитывать доходы, которые они получают в рамках трудовых отношений.
Также сюда не попадают доходы от продажи недвижимого имущества и транспорта, от передачи имущественных прав на недвижимое имущество за исключением аренды жилых помещений. Самозанятому на заметку Применять режим НПД не смогут те, кто занимается перепродажей товаров либо осуществляет деятельность по посредническим договорам, нанимает помощников по трудовому договору. Если доход самозанятого превысит в календарном году 2,4 млн рублей, то он автоматически потеряет свой статус. Также самозанятые не могут заключать договоры гражданско-правового характера с бывшими работодателями в течение двух лет после увольнения.
Чем рискует бизнес?
Оплачивается налог в этом же приложении с помощью кнопки «Оплатить налог». Время оплаты патентного взноса зависит от сроков его действия. Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Оплачивать можно на сайте ФНС. Нужно ли дополнительно платить страховые взносы Самозанятость.
Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей.
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет Самозанятость.
Что интересно, в отличие от онлайн-касс в магазинах, где все позиции заранее внесены в базу, самозанятый может указать в чеке что угодно — название любой услуги или товара, которые он продал покупателю. Не нужен отдельный расчетный счет Деньги приходят на любой личный банковский счет например, на карточный , также можно принимать наличные. При этом для расчета объема налога используется только та сумма, которую пользователь самостоятельно указал в приложении. То есть картой можно пользоваться без ограничений, ФНС проверит поступления только в исключительных случаях и то, вряд ли автоматически будет начислять налоги. Минусы для самозанятых в 2024 году Как видно, плюсов у этого режима много. Однако переход на такую систему налогообложения — не панацея.
И помимо плюсов, есть и минусы у статуса самозанятого. Режим самозанятости пока не бессрочен Налог на профессиональный доход вводился изначально в качестве эксперимента — только до 2029 года. Но скорее всего его действие будет продлено. Так, в 2019 году его вводили лишь в 4 регионах, но вскоре эксперимент был признан успешным одним из самых успешных в налоговой сфере. При этом статус экспериментального дает этому режиму гарантии, что до 2029 года условия для налогоплательщиков ухудшаться не будут. Доступны не все виды деятельности Самозанятость — это почти всегда оказание услуг или выполнение работ, а вот продавать товары гораздо сложнее из-за ограничений. В частности, самозанятые не вправе заниматься: продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих маркировке; перепродажей имущественных прав и продукции; добычей и продажей природных богатств; курьерскими услугами по доставке продукции, принадлежащей другому лицу за исключением случаев, когда оплата за товары принимается посредством предоставленных таким лицом кассовых аппаратов.
Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых. Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности. Так, часто нужны помощники при оказании услуг строительства или при выращивании сельскохозяйственной продукции. При этом самозанятость не запрещает привлекать помощников по гражданско-правовому договору. А, к примеру, двое самозанятых могут заключить договор о совместной деятельности и делить доходы и расходы пополам. Есть потолок годового дохода В качестве самозанятого можно зарабатывать не более 2,4 миллионов рублей в год.
А если вдруг самозанятый зарабатывает больше этой суммы, ему придется перерегистрировать свою деятельность и оформить ИП или ООО. При этом ограничений по ежемесячному доходу нет. Например, за январь можно заработать 20 000 рублей, за февраль — 3 000 р. Главное — уложиться в годовой лимит доходов. Налог нужно платить каждый месяц Налоги платятся согласно сумме и срокам, указанным в квитанции приложения «Мой налог». Для сравнения, ИП самостоятельно выбирает периодичность погашения налога.
Можно регистрироваться пенсионерам У этого режима есть следующие ограничения по возрасту: минимальный — 14 лет, правда, до 18-летия нужно получить разрешение от родителя на регистрацию; максимального возраста нет, и пенсия — не помеха для самозанятости. Правда, стоит помнить, что если пенсионер-самозанятый решает платить страховые взносы за себя добровольно , то он автоматически лишается права на ежегодную индексацию пенсий. Так что пенсионерам лучше просто не платить взносы — ими они прибавят к пенсии гораздо меньше, чем потеряют. Еще один важный момент — пенсионер-плательщик НПД не считается работающим. Не нужно применять онлайн-кассу Самозанятому не нужен кассовый аппарат или онлайн-касса. Все чеки формируются в приложении при внесении данных о покупке. Подтверждение оплаты предоставляется клиенту в электронном формате или распечатывается на бумажном носителе. Что интересно, в отличие от онлайн-касс в магазинах, где все позиции заранее внесены в базу, самозанятый может указать в чеке что угодно — название любой услуги или товара, которые он продал покупателю. Не нужен отдельный расчетный счет Деньги приходят на любой личный банковский счет например, на карточный , также можно принимать наличные. При этом для расчета объема налога используется только та сумма, которую пользователь самостоятельно указал в приложении. То есть картой можно пользоваться без ограничений, ФНС проверит поступления только в исключительных случаях и то, вряд ли автоматически будет начислять налоги. Минусы для самозанятых в 2024 году Как видно, плюсов у этого режима много. Однако переход на такую систему налогообложения — не панацея. И помимо плюсов, есть и минусы у статуса самозанятого. Режим самозанятости пока не бессрочен Налог на профессиональный доход вводился изначально в качестве эксперимента — только до 2029 года. Но скорее всего его действие будет продлено. Так, в 2019 году его вводили лишь в 4 регионах, но вскоре эксперимент был признан успешным одним из самых успешных в налоговой сфере. При этом статус экспериментального дает этому режиму гарантии, что до 2029 года условия для налогоплательщиков ухудшаться не будут. Доступны не все виды деятельности Самозанятость — это почти всегда оказание услуг или выполнение работ, а вот продавать товары гораздо сложнее из-за ограничений. В частности, самозанятые не вправе заниматься: продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих маркировке; перепродажей имущественных прав и продукции; добычей и продажей природных богатств; курьерскими услугами по доставке продукции, принадлежащей другому лицу за исключением случаев, когда оплата за товары принимается посредством предоставленных таким лицом кассовых аппаратов. Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых. Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности. Так, часто нужны помощники при оказании услуг строительства или при выращивании сельскохозяйственной продукции. При этом самозанятость не запрещает привлекать помощников по гражданско-правовому договору. А, к примеру, двое самозанятых могут заключить договор о совместной деятельности и делить доходы и расходы пополам.
Плюсы и минусы становиться самозанятым в 2024 году
| Самозанятость: особенности, плюсы и минусы | Самозанятость в России появилась относительно недавно, и не всем понятно, что реально дает этот статус, какие у него плюсы и минусы и стоит ли становиться самозанятым. |
| Пенсия.PRO | Но для человека, всю жизнь работавшего по найму и не имевшего дел с бухгалтерией, могут быть и подводные камни. |
| Стоит ли работать с самозанятыми: плюсы и минусы | Рассказываем, что такое самозанятость и почему специалистам в сфере услуг стоит регистрироваться в качестве самозанятых. |
| Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России | Кто может стать самозанятым. Оформить самозанятость могут те, кто ведет свое дело без наемных работников и имеет профессиональный доход в размере не более 2,4 миллиона рублей в год. |