Подводные камни. Самозанятость имеет свои преимущества.
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
Выход — уплата страховых взносов на добровольной основе. Наличие специальных финансовых санкций. За любое нарушение порядка или просрочку передачи сведений самозанятому грозит ст. Взаимодействие с работодателем. Уволенный работник может в любое время заключить новый трудовой договор с бывшим работодателем, а вступить в гражданско-правовые отношения в качестве самозанятого можно только спустя 2 года после увольнения. Налоговые вычеты. Предоставленная мера поддержки в связи с коронавирусом в размере МРОТ по существу приравнивается к вычету, поскольку может быть использована только в качестве налоговых платежей, в то время как субъекты предпринимательской деятельности получают «живыми» деньгами. Самозанятый гражданин: плюсы и минусы Специальный сервис ФНС, позволяющий не только оперативно взаимодействовать с контролирующим органом, но и анализировать экономическую целесообразность при помощи удобных инструментов — бесспорные преимущества режима. Приложение позволяет сформировать справку о полученных доходах, что немаловажно для оформления ипотеки и потребительского кредита. Сравнительная характеристика со льготными режимами налогообложения, позволяющая выделить плюсы и минусы самозанятых по ряду значимых показателей, представлена в таблице: Критерии.
Обещают не менять ставку налога в течение 10 лет.
Отсутствие обязательных пенсионных взносов. Пенсионные накопления можно формировать самостоятельно, в добровольном порядке: взносить в государственный или негосударственный пенсионный фонд, откладывать на счет в банке, инвестировать. Не нужен кассовый аппарат. Чеки формируются автоматически мобильным приложением или в личном кабинете налогоплательщика. Никакой отчетности. О визитах в налоговую можно забыть. Все начисления и платежи производятся через мобильное приложение или личный кабинет налогоплательщика. Можно одновременно быть наемным работником и самозанятым.
Простая регистрация. Для регистрации статуса самозанятого не надо собирать документы, платить госпошлину и посещать налоговую. На онлайн-оформление уходит буквально 5 минут. Не нужно отчитываться. Самозанятым не надо подавать декларации о доходах, вести бухгалтерию. Главное — выдать чек и отправить его покупателю. Не надо рассчитывать размер налога. Сумма выплаты определяется автоматически и появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого. Низкие налоги. Не нужно покупать онлайн-кассу. В роли устройства выступает приложение «Мой налог». Но не все так радужно. Есть у статуса самозанятого и свои минусы: Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП. Ограничения по доходам. Самозанятый должен зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если вы планируете зарабатывать больше, то такой налоговый режим вам не подходит. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Соответственно, могут быть проблемы при выходе на пенсию. Нет социальных гарантий. Больничные, выплаты по уходу за ребёнком или отпускные самозанятому не положены. Нет налогового вычета. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Как самозанятому оформить продажу? Каждую продажу получение денег за оказанные услуги самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги например, написание статей и ввести её стоимость. Каждую продажу надо регистрировать в приложении. Затем нажимаете «Выдать чек». Чек нужно передать заказчику в бумажном или электронном виде. Если покупатель заказчик отказывается от чека, то можно его и не передавать, но сформировать чек нужно обязательно. Чек отдают сразу после проведения продажи. Если оплата пришла на расчётный счёт или самозанятый работал через посредника, то чек надо передать заказчику не позднее 9-го числа месяца, следующего за оплатой. Например, продажа была проведена в апреле, значит чек должен быть отправлен не позднее 9 мая. Вместо чека можно выслать заказчику QR-код, который формируется вместе с чеком в приложении «Мой налог». Сколько налогов платят самозанятые Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам то есть, компаниям и ИП. При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рулей. Эти деньги используются для снижения процентов по налогам. Самозанятые платят налоги только с тех доходов, которые они получили от оказания услуг. Если в какой-то месяц доходов не было, то и платить ничего не надо. Поэтому беспокоиться о том, что с начисления зарплаты с основного места работы, денежных подарков от родственников или других поступлений будут брать налог, не надо. Для самозанятых нет запрета на работу из-за границы. То есть если самозанятый-фрилансер переезжает в другую страну и продолжает брать заказы, например, на специальной бирже, то в плане налогообложения ничего не меняется. Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости.
Кроме того, самозанятые не платят взносы на пенсионное страхование», — объяснил Мясников. Помимо этого, самозанятому нет необходимости регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, а процедура оформления самозанятости достаточно простая. Для постановки на учет в налоговом органе нужны только соответствующее заявление, паспортные данные и фотографии.
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
Коротко и по делу о самозанятости — ответы на главные вопросы для самозанятых и тех, кто работает с ними. Статья автора «СберБизнес» в Дзене: Редакция «Своего дела» вместе с читателями разбирается, как экспериментальный налог на профессиональный доход изменит жизнь самозанятых. Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях. У самозанятости много плюсов, но немало и минусов.
Какие налоги и в какие сроки нужно платить?
- Все легко, но есть нюансы. Первые самозанятые поделились опытом работы - ТАСС
- Плюсы и минусы самозанятости в 2024 году
- Самозанятость в 2024: что это, кому подходит, стоит ли того
- Какие существуют плюсы и риски работы в качестве самозанятого
- Кто может стать самозанятым?
- Все о минусах и подводных камнях самозанятости
Подводные камни самозанятости: кому стоит оформить данный статус
Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим. Кто такие самозанятые граждане, кому и когда выгодно получить статус самозанятого. Какие налоги платят самозанятые граждане в 2023 году. Плюсы и минусы самозанятости для самих самозанятых. По словам руководителя практики трудового права компании «Центральный округ» (Воронеж) Ирины Володиной, преимущества для спецов, которые работают на себя, следующие. Работать нелегально или официально: плюсы и минусы самозанятости и работы по договору. Объяснены плюсы и минусы самозанятости. Как и у любого налогового режима, у самозанятости есть плюсы и минусы.
Плюсы и риски работы в качестве самозанятого
Встать на учёт в качестве плательщика можно в любое время через приложение «Мой налог». Но, если гражданин совмещает самозанятость с трудовой деятельностью по договору, то страховые взносы, в том числе в Социальный фонд, за него платит его работодатель. В этом случае проблем с пенсией у него не будет. Часть его налога автоматически перечисляется в Фонд обязательного медицинского страхования. Поэтому самозанятые вправе получать бесплатную мед. Отчетность и справки Самозанятому не нужно вести бухгалтерию, покупать кассовый аппарат, сдавать декларацию и самому считать налог. Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог» ст. Более того, можно подключить специальную опцию и чеки за поступающие деньги будут формироваться автоматически. Кроме этого, приложение «Мой налог» позволяет самозанятому формировать справки для подтверждения статуса или доходов, например, для оформления социальных пособий и кредитов.
Минусы самозанятости При всех перечисленных плюсах, статус самозанятого имеет и свои минусы. Ограничения по видам деятельности Выше мы рассказывали, чем может заниматься самозанятый. Но, иногда бывает сложно понять, подходит ли выбранный вид деятельности под режим самозанятости, ведь в законе отсутствует четкое указание на то, чем может заниматься самозанятый гражданин. Есть только перечисление того, чем заниматься нельзя, используя режим НПД. Причем, в ряде случаев недостаточно быть просто самозанятым плательщиком НПД. Необходимо иметь еще и статус ИП. Связано это прежде всего с видом деятельности. Есть виды деятельности, требующие специальных разрешений, которые выдаются только предпринимателям или юрлицам.
Например, занятие таксомоторной деятельностью. Разрешение на деятельность по перевозке пассажиров обычным физлицам не выдается. Поэтому таксисту мало стать самозанятым, ему необходимо получить статус ИП. Есть и иные лицензируемые виды деятельности, вести которые могут только самозанятые ИП. Например, монтаж пожарной сигнализации, некоторые медицинские услуги лечебный массаж. То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год корректируется, поэтому необходимо отслеживать все изменения, чтобы случайно не нарушить закон. Ограничение максимального годового дохода Годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн руб.
В некоторый случаях - это является серьезным минусом. Если лимит превышен: Налоговая автоматически снимает самозанятого с учета; С суммы, превышающей 2,4 млн руб. Если самозанятый является ИП, то ему придется быстро в течении 20 дней выбрать подходящий спецрежим, иначе его автоматом переведут на ОСНО п. Отсутствие социальных гарантий Отсутствие социальных гарантий является серьезным минусом для многих самозанятых граждан. Исключение - когда гражданин совмещает самозанятость и работу в найме по трудовому договору. В этом случае социальные и трудовые гарантии ему обеспечивает его работодатель. Как правило, самозанятый самостоятельно определяет свой рабочий график. Если работа самозанятого связана с оказанием услуг, то режим его работы определяется и фиксируется в договоре.
При этом, в отличие от гражданина, работающего по трудовому договору, потребители услуг самозанятого не обязаны соблюдать в отношении него требования трудового законодательства, в том числе предоставлять оплачиваемый отпуск, соблюдать режим рабочего времени, отдыха, перерывов, оплачивать поездки и пр. Однако, если этого не делать, то можно столкнуться с определенными проблемами. Трудовой стаж и пенсия самозанятому гражданину идет и начисляется, только, если он добровольно исчисляет и платит соответствующие взносы в ПФР. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме страхового взноса. Если взносы не платить, то можно рассчитывать только на минимальную социальную пенсию. Если самозанятый гражданин не платит взносы в ФСС, то он не получает денежные выплаты в случае своей болезни, а женщины - по беременности и родам. Для того, чтобы получать деньги в период нетрудоспособности беременности , необходимо зарегистрироваться в ФСС и самостоятельно отчислять туда взносы. При этом следует учитывать определенный момент: самозанятые граждане без статуса ИП платить добровольные взносы в соцстрах не вправе.
Законом такая возможность не предусмотрена см. Нельзя нанимать работников Самозанятый гражданин не вправе становиться работодателем и нанимать работников. Свой бизнес он должен вести самостоятельно. Это ограничение является одновременно и плюсом, и минусом для самозанятых. Отсутствие штатных сотрудников облегчает вопросы управления бизнесом, снижает налоговую нагрузку, позволяет избежать необходимости сдавать многочисленную отчетность. Также самозанятый не обязан предоставлять сотрудничающим с ним лицам какие-либо социальные и прочие гарантии, предусмотренные трудовым законодательством, так как такие лица ведут дела с самозанятым на свой страх и риск. В качестве существенного минуса может рассматриваться фактическая невозможность сформировать постоянный коллектив, подчиняющийся общим бизнес-целям и задачам, осуществляющий свою деятельность под контролем владельца бизнеса. Важно отметить, что данный запрет касается только трудовых договоров.
Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Кроме этого, самозанятый гражданин не вправе сотрудничать со своим бывшим работодателем, если с момента увольнения из компании прошло меньше 2 лет. Нельзя совмещать разные налоговые режимы Как мы уже отмечали ранее, гражданин, занимающийся бизнесом как ИП, вполне может стать самозанятым, если его бизнес попадает в круг деятельности, разрешенной для самозанятых граждан. Но, для этого предприниматель должен отказаться от используемого им налогового режима и зарегистрироваться как плательщик НПД. Одному человеку использовать одновременно два налоговых режима хоть и для разных видов деятельности нельзя. В течение месяца с момента регистрации в качестве плательщика НПД, предприниматель должен проинформировать о своем выборе налоговую.
Отсутствие необходимости формировать налоговую отчетность, подавать декларации о доходах. Сформированный чек передается в бумажном или электронном виде клиенту, а его электронная копия направляется в налоговую инспекцию.
Далее инспекция на основании переданных чеков ежемесячно направляет квитанцию-расчет налогоплательщику, по которой производятся налоговые отчисления. Ставки налогообложения составляют 4 процента при расчете с гражданами и 6 процентов, если расчет производится с ИП или организациями ст. Возможность получения вычетов со ставки 4 процента в размере 1 процента и со ставки 6 процентов — величиной 2 процента в пределах 10 тысяч рублей п. То есть де факто уплачивать придется 3 и 4 процента с дохода соответственно, до тех пор пока сумма экономии не составит 10 тысяч рублей. Это можно отнести как к плюсам, так и к минусам. Так как самозанятый не "нарабатывает" себе пенсию при отсутствии пенсионных отчислений, но в то же время пенсионер-самозанятый является неработающим пенсионером и не теряет права на доплаты неработающим пенсионерам. Отсутствие отчислений в ФСС не позволяет самозанятому получать пособие по временной нетрудоспособности. Подробнее о больничных листах при НПД мы писали в статье.
Еще о пенсиях самозанятых можно прочитать здесь. Как рассчитать сумму взносов, если ИП зарегистрировался как самозанятый, рассказал Минфин. Получите пробный доступ к системе и бесплатно узнайте мнение чиновников. Среди очевидных недостатков: Ограничение по срокам применения налогового режима.
Самозанятые ИП имеют определенные преимущества в сравнении с самозанятыми физическими лицами: Для юридических лиц работа с ИП подходит больше, так как банки и налоговые органы тщательно отслеживают переводы физическим лицам. У банков на подобные переводы могут действовать большие комиссии, существовать какие-то ограничения либо потребуется объяснение операций. Подключение эквайринга позволит клиентам проще расплачиваться с ИП. Если доход превысит 2,4 млн рублей в год, то можно перейти на иную систему налогообложения. Есть и недостатки в статусе самозанятого ИП: Потребуется отказ от остальных налоговых спецрежимов.
За обслуживание счета взимается комиссия. Однако предлагаются различные тарифы, поэтому можно выбрать оптимальный по разумной цене. Платежи и отчетность для ИП и самозанятых Чиновники предлагают спецрежим для самозанятых, при этом делают акцент на его простоте. Декларации заполнять и предоставлять не требуется. Для работы ИП каждый спецрежим налогообложения требует особого рассмотрения. В каждом из них несколько налогов предложено заменить единым. Изначально установлен обычный налоговый режим, если предприниматель не уведомил о переходе на какой-то из спецрежимов. Налоги взимаются только после заполнения декларации. ИП должны самостоятельно определять и вносить страховые взносы на медицинское и пенсионное страхование, которые являются обязательными.
Достоинства и недостатки самозанятости В основе спецрежима для самозанятых заложено то, что для них установлен налог на профессиональный доход. Если не затрагивать вопросы основательного предпринимательства, то это будет удобно для таких категорий, как парикмахеры, веб-дизайнеры, мастера маникюра и прочие. Эти лица заняты работой на дому, получая при этом доход. Для самозанятых основным недостатком является то, что их прибыль ограничивается 2,4 млн рублей в год. Выплаты в Пенсионный фонд самозанятые не делают, поэтому они не могут рассчитывать на большую пенсию. По достижении пенсионного возраста они будут получать только гарантированную государственную пенсию. Для ИП пенсия тоже невысокая, так как отчисления в фонд с этих лиц также невелики.
Пенсия формируется из стажа. Для этого нужно накопить 15 лет и 30 баллов — они начисляются от уплаченных страховых взносов. Для самозанятых есть опция купить баллы — внести полную сумму страховых взносов. Тогда 15 лет накопятся автоматически, даже если по факту стаж меньше. Это можно сделать через добровольное пенсионное страхование. Добровольные взносы можно платить разными способами. Например, через «Мой налог» — для этого найдите на главной странице кнопку «Добровольное пенсионное страхование». Далее система подскажет, как подключить опцию. Так выглядит кнопка добровольного страхования на главной странице Сумма добровольных взносов каждый год меняется. Например, в 2023 году самозанятый должен внести 36 723 рубля, чтобы получить год стажа. Эту сумму можно оплатить разом или разбить на 12 месяцев. Самозанятость нельзя совмещать с основной работой Закон не запрещает совмещать официальную работу и самозанятость. Есть только одно ограничение. Нельзя работать с компанией как самозанятый, если вы за последние два года были там официальным работником. Такая ситуация может возникнуть, если вы работали в организации по трудовому договору, уволились, стали сотрудничать с ней по договору ГПХ и платить НПД. Налоговая отслеживает такие моменты и может расценить это как подмену трудовых отношений. Если вы работаете как ИП, можете перейти на НПД и платить налоги только как самозанятый, соблюдая требования закона к режиму самозанятости.
Маленькая пенсия и сниженный налог. Объяснены плюсы и минусы самозанятости
Если на этот режим переходит индивидуальный предприниматель или физическое лицо, то с доходов будет отчисляться налог соответственно льготной ставке, которая зависит от того кому оказывает услуги самозанятый, то есть напрямую зависит от его потенциальных контрагентов. Этот налоговый режим разработан и введен специально для фрилансеров, которым теперь государство предоставляет возможность официально работать, при этом отчисляя налоги с доходов в казну. Для получения возможности пользоваться особой льготной ставкой требуется соответствовать определенным условиям: годовой доход до 2,4 млн рублей; в штате отсутствуют сотрудники; деятельность ведется в одном из регионов, где действует такой режим с 1 июля 2020 года эксперимент распространен на всю страну, однако регионы наделены правом самостоятельно решать, будут ли они вводить такой налоговый режим для самозанятых. Отличие ИП от самозанятых Теперь, когда понятно, какие условия требуется соблюсти для перехода на НПД, разберем основные отличия этих видов деятельности. Способов регистрации самозанятого много: Бесплатное мобильное приложение « Мой налог » Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг. При этом регистрация через личный кабинет и портал госуслуг не требует документов. Виды деятельности. В законе прописан запрет на переход на НПД для предпринимателей, занимающихся перепродажей товаров, продажей или изготовлением подакцизной продукции, продажей и добычей ископаемых. Для самозанятых деятельность допускается только в субъектах, где введен новый режим. Индивидуальные предприниматели не ограничены в этом плане. Лимит на доход за год.
Для самозанятых установлен лимит на годовой доход — не более 2,4 млн рублей. Для ИП таких ограничений нет. ИП может нанимать сотрудников для работы по трудовому договору, самозанятый — нет. Самозанятый гражданин может привлекать людей подрядчиков и поручать им выполнение работ, услуг по обычному гражданско-правовому договору: с подрядчиками или исполнителями. К примеру, самозанятый строитель и занимается ремонтами. Он отлично справляется с отделочными работами, но не имеет квалификации для электромонтажных работ. Тогда он находит электрика, заключает с ним договор оказания услуг и перепоручает ему ряд работ по договору оказания услуг или договору гражданско-правового характера. Стоит заметить, что человек работающий по такому договору на самозанятого не может быть сам самозанятым, так как в данном случае он работает в чужих интересах. Льготный налоговый режим действует для самозанятых лиц. Для ИП расчет суммы выполняется соответственно выбранному режиму налогообложения.
Обязательно передайте чек заказчику услуг покупателю , это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров. Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно. Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых.
Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. Просто передумали быть самозанятым по любой причине.
Из документов понадобятся только ИНН и паспорт. После успешного прохождения процедуры служба направляет налогоплательщику соответствующее уведомление. Все подробности регистрации мы рассматривали в предыдущей статье. Отказаться от статуса легко: такая функция реализована в программе. Достаточно выбрать пункт «Сняться с учета НПД» в своем профиле.
Но перед этим важно погасить всю начисленную сумму налога. Статус может перестать действовать и автоматически. Такое происходит, если предприниматель нанял сотрудников или получил от своей деятельности более 2 400 000 рублей прибыли за год. Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого.
Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги. Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг. Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу. У индивидуальных предпринимателей их нет; наемный персонал. На других режимах есть ограничения.
Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация. ИП занимается официальным оформлением в ФНС. Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка.
Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда.
Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц.
Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются.
Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни.
Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации.
Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон.
Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно.
Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным.
Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд.
Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать.
Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов.
Что нужно знать о самозанятости: мифы и реальность
| Самозанятые граждане 2023: кто это, преимущества и налогообложение - Dokia | Работать нелегально или официально: плюсы и минусы самозанятости и работы по договору. |
| Самозанятость в 2023. Плюсы и минусы — Инновационная Хроника на | Однако есть у самозанятости и минусы — про них стоит узнать до регистрации, чтобы потом не пожалеть. |
| Как стать самозанятым: инструкция на 2023 год | Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. |
| Оформлять ли самозанятость в 2023 году; плюсы и минусы самозанятости 18.11.2023 | Банки.ру | Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале “Ъ”. |
| Какие есть плюсы и минусы становиться самозанятым в 2024 году | Во второй – плюсы и минусы взаимодействия с разными категориями работников. |
Маленькая пенсия и сниженный налог. Объяснены плюсы и минусы самозанятости
По поводу надбавки поясним ситуацию в Москве. В столице есть понятие городского социального стандарта — это 21 193 рубля. На такую сумму может рассчитывать неработающий пенсионер, который зарегистрирован по месту жительства в Москве не менее 10 лет. Тем, кто прожил в столице меньше, положена региональная социальная доплата к пенсии до прожиточного минимума пенсионера — это 14 009 рублей в месяц. Вопрос: пенсионер лишается московской надбавки, если стал самозанятым? Нет, любая из этих доплат за ним должна сохраниться, поскольку он считается неработающим. Однако нужно учитывать два важных момента: Пенсионные взносы на НПД можно платить добровольно. И если самозанятый пенсионер выбрал такую тактику, то он приравнивается к работающему. Соответственно, право на региональную доплату и индексацию пенсии пропадает. Некоторые льготы рассчитываются исходя из суммы среднемесячного дохода.
При этом будут учитываться и доходы от самозанятости. Поэтому, вероятнее всего, право на подобные льготы также будет утрачено. В частности, речь о субсидиях на оплату коммунальных услуг. Если вести деятельность неофициально Нельзя не упомянуть об ответственности, которая грозит за оказание услуг без регистрации и уплаты налогов. Не стоит рассчитывать на то, что «в тени» можно оставаться бесконечно долго. За последние годы налоговая служба сильно продвинулась в части выявления лиц, скрывающих свои доходы. В частности, отслеживаются операции по картам, поскольку банки передают сведения о клиентах в ФНС. Также активно рассматриваются жалобы граждан, которым, например, не был выдан чек. Не приходится ждать поблажек и в связи с тем, что пенсионер, казалось бы, уже отработал своё и теперь находится на обеспечении государства.
Доходы лиц пенсионного возраста, связанные с предпринимательством, облагаются налогами наравне с другими. Что же будет в случае выявления нарушения? Возможны разные варианты, многое зависит от конкретной ситуации.
Есть боязнь перехода в предпринимательскую деятельность, связанную с дополнительным управленческим учётом, с ведением бухгалтерии, со сдачей налоговой отчётности и так далее, — мы позволяем снять эти риски, особенно в первое время, в процессе обучения с нашей стороны, в процессе предоставления своего рода индивидуального консультанта, который помогает им эти вопросы закрывать по первости, — отметил он. Центр позволяет создать дополнительный спрос на продукцию самозанятого, и может получиться так, что с новым объёмом он уже не справится. Значит, придётся нанимать дополнительных сотрудников, чего нельзя делать при системе налога на профессиональный доход. Так происходит, например, при выходе на электронные торговые площадки, с которым помогает центр: объём потенциальных закупок ограничен возможностями самозанятых, в то время как ИП могут их серьёзно увеличить. Но при этом, если ты предприниматель, ты можешь получить до 5 млн рублей. Соответственно, возможности у тебя автоматически становятся шире, — указал Валерий Береснев. Главная цель любого бизнеса — получение большей прибыли, этому способствует его расширение и, соответственно, переход на другие системы налогообложения.
У ИП или юрлица возможностей для ведения деятельности и получения государственной поддержки больше, чем у самозанятого. Как стать самозанятым Чтобы стать самозанятым, нужно зарегистрироваться в таком качестве. Сделать это можно тремя способами: через приложение «Мой налог», через личный кабинет на сайте ФНС и через банк. Через приложение: нужно скачать на телефон приложение «Мой налог» например, через RuStore , App Store , Google Play или на сайте ФНС и зарегистрироваться в нём — это можно сделать по паспорту, через «Госуслуги» или через личный кабинет физлица на сайте ФНС.
Возможность оформить самозанятость есть у военных, а также у чиновников, но только для сдачи своей недвижимости, пишет газета.
Кроме того, подчеркивается, что заключить договор об оказании услуг с самозанятыми специалистами, которые зачислены в штат компании-заказчика или завершили с ней трудовые отношения менее чем 2 года назад, нельзя. Оформить самозанятость можно на портале «Госуслуги», а также на сайтах некоторых банковских организаций. Кроме того, это можно сделать напрямую через Федеральную налоговую службу ФНС.
С одной стороны, им будут грозить штрафы, с другой — квартиросъёмщики, которые могут в любой момент начать шантажировать угрозами «сообщить куда следует», если собственник не согласится на их условия. Поэтому, видимо, со временем налоги платить всё-таки придётся большинству — так будет проще и безопаснее. Можно зарегистрировать ИП. Тогда размер налоговых отчислений будет зависеть от выбранного режима: упрощённой системы налогообложения УСН или оформления патента. При этом требуется подавать налоговую декларацию и отчётность. Как работает новая схема С новым режимом всё стало проще, а налог — меньше. И всё можно будет делать через приложение «Мой налог». Зарегистрироваться в приложении просто: оно само распознает все данные паспорта, автоматически найдёт в базе ваш ИНН и зарегистрирует в качестве самозанятого. У приложения, конечно, есть недочёты: оно пока может подвисать и некорректно что-то отображать но, надеемся, это временно. Зато всё — от регистрации до рассылки чеков и оплаты налога — можно делать со смартфона. Ещё одно отличие от «старой» схемы — ежемесячное начисление и оплата налогов. Какой доход облагается налогом Доходом считается в первую очередь сумма, которую собственник ежемесячно получает от квартиросъёмщика. Практика ещё до конца не сформировалась, но, скорее всего, всё будет работать по той же схеме, что и НДФЛ. Ежемесячная плата за арендованную квартиру — доход Основные отчисления в налоговую будут идти именно с той суммы, которую арендаторы платят за квартиру каждый месяц. Мы сдаём вашу квартиру, вы получаете деньги Ищем жильцов и решаем все бытовые вопросы. Вы просто ежемесячно получаете деньги на карту. Оставьте номер телефона — и мы расскажем больше. Позвоните мне Страховой депозит не доход. Если его вернуть При подписании договора найма жильцы передают собственнику депозит — страховку сохранности имущества. Когда они будут съезжать, хозяин квартиры вернёт эти деньги, если жильё и вещи в порядке. Или вычтет стоимость испорченных вещей. С депозита не нужно платить налог, потому что он становится доходом лишь тогда, когда хозяин квартиры забирает его в счёт оплаты например, если арендатор сломал шкаф или разбил люстру. Если арендатор оплачивает коммунальные расходы НЕ по счётчикам — это доход То есть все платежи «не по счётчику», которые квартиросъёмщик возмещает хозяину квартиры, — это доход, и с него потребуется заплатить налог. Все расходы, оплаченные по счётчикам, — не доход Считается, что это расходы в интересах нанимателя.
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
Нет минусов,только налог оплачиваешь,плюсы одни,то что онально работать можно и не бояться,а так тут у нас проверка была пришли спросили самозанятые или нет фамилии не такой уж и большой,ни как ип. Самозанятость: что это такое и как получить этот статус. Плюсы и минусы самозанятости. Самозанятость — удобный и простой налоговый режим, который дарит водителю множество льгот. Какие у самозанятости плюсы и минусы. Сколько самозанятые платят налогов. Плюсы и минусы + Нюансы + Мой опыт самозанятого с арендой недвижимости + Стоит ли переходить на самозанятость ради 10 копеек. Рассказываем об особенностях статуса самозанятого и о том, какие плюсы и минусы ждут гражданина, который решит стать плательщиком НПД в 2024 году.