Все о сроках действия банковской гарантии по 44-ФЗ простым и понятным языком. Типы гарантий и их различия. Максимальный и минимальный сроки действия. Что такое банковская гарантия по 44-ФЗ, виды банковских гарантий. Какие требования в 2021 году, порядок и сроки оформления банковской гарантии по 44-ФЗ. По сложившейся на сегодняшний день практике, банковская гарантия предоставляется в электронном виде и публикуется (в реестре банковских гарантий на сайте ). Получение оригинала гарантии в разных организациях происходит различными способами.
Банковская гарантия
Согласно учетной политике, затраты на вознаграждение гаранта признаются прочими косвенными расходами. Перечисление вознаграждения гаранту Отразите оплату вознаграждения гаранту документом Списание с расчетного счета вид операции Прочие расчеты с контрагентом в разделе Главное — Банковские выписки.
При проведении государственных закупок заказчики прибегают к использованию банковских гарантий для защиты от возможного неисполнения контрактных обязательств со стороны поставщиков в полном объеме. Согласно действующим правовым актам, касающимся проведения закупок, для участников государственного заказа предусмотрена страховка. Использование банковской гарантии обеспечивает гарантии прав заказчика, а также поддержку процесса закупки, включая обеспечение заявок на участие в торгах и выполнение контрактных обязательств победителями. Кредитная организация, выступая гарантом, обязуется компенсировать убытки заказчика в случае невыполнения поставщиком своих обязательств, что и представляет собой банковскую гарантию. Такой механизм обеспечивает защиту интересов и гарантирует безопасный процесс проведения госзакупок. Банковская гарантия — это форма независимой гарантии, которая сохраняет свою силу даже в случае расторжения контракта или прекращения его действия с течением времени. В этой гарантии необходимо указать ключевые элементы, такие как принципал, гарант и банк. При ознакомлении с банковской гарантией необходимо проверить, чтобы все участники были указаны в документе.
Банковская гарантия обязывает банк выплатить определенные суммы денег по требованию клиента в соответствии с условиями договора, и они не могут быть изменены или отменены банком без согласия клиента. Полный перечень гарантий для заказчика, которые утверждаются банком. Эти обязательства необходимо четко и ясно прописать в гарантии, а не только ссылаться на внешние документы или договоры. При задержке выплаты средств по банковской гарантии сверх указанных в договоре или контракте сроков заказчик будет иметь право на получение компенсации в виде неустойки от банка-гаранта. Исполнение обязательств считается завершенным только в том случае, если деньги зачислены на счет заказчика. В Законе о контрактной системе установлены ограничения на срок действия БГ. К примеру, если гарантия выдается для обеспечения соблюдения условий контракта, то период гарантии должен превышать срок исполнения контракта минимум на 1 месяц. Если же гарантия выдается с целью обеспечения участия заявителя в тендере, то срок действия гарантии должен быть не менее 2 месяцев. Условие, которое определяет возможность заключения договора в будущем при наступлении определенных обстоятельств. В данном случае отлагательное условие предусматривает возможность заключения договора предоставления банковской гарантии по обязательствам принципала при наступлении определенных условий.
Гарантии для заказчика поставщику могут быть обеспечены либо деньгами, либо банковской гарантией. Их цель — гарантировать качество предоставленных товаров или работ на протяжении всего гарантийного периода, указанного в документах. Если в течение этого срока возникают проблемы с товаром, работами или услугами, то поставщик обязуется их устранить за свой счет. Такие обязательства должны быть предоставлены до подписания протокола приемки-передачи по контракту. Виды обязательств, предусмотренных термином «гарантийные обязательства», упомянутым в ч. Важным моментом является возможность заказчика требовать выполнения определенных условий в отношении товаров, работ или услуг по своему усмотрению за исключением случаев, когда закупаемым предметом являются машины или оборудование. Тогда выполнение таких условий становится обязанностью поставщика.
В случае проигрыша в закупке, гарантия не будет исполнена и просто прекратит свое действие в срок, указанный в договоре обычно для обеспечения участия — это около 2-х месяцев. Гарантия для обеспечения исполнения контракта может быть исполнена частично, полностью или закончиться в связи со сроком действия договора. Частичное исполнение БГ встречается очень редко, так как в случае нарушений в исполнении контракта заказчики в основном требуют погасить полную сумму обеспечения исполнения.
После такой выплаты банковская гарантия считается исполненной. Если заказчик не потребовал выплаты по гарантии, то она заканчивает свое действие согласно сроку, на которой была выдана.
Основания для отказа в исполнении гарантии Банк может отказать в исполнении гарантии. Для этого есть ряд причин: хотя бы один из переданных банку документов является недействительным содержит ложную информацию обстоятельства полной или частичной выплаты по банковской гарантии так и не наступили у банка отозвали лицензию, и он больше не в состоянии выполнять свои обязательства. Касательно этого пункта, сейчас в тексте договора банковской гарантии заранее предусматривается такой вариант развития событий.
Обычно обязательства по исполнению банковской гарантии передаются другому банку и на принципале и бенефициаре это никак не отражается В любом из этих случаев банк сразу уведомляет другие 2 стороны сделки о наступившем событии. Время исполнения гарантии в зависимости от ее вида Если гарантия выдается для обеспечения заявки, то в случае победы участника, она действует до момента внесения обеспечения исполнения контракта.
Исполнение гарантии
Для этого в банк нужно предоставить копии всех необходимых для выдачи гарантии документов, и оплатить услугу по установлению лимита. За выдачу гарантии перечисляется комиссию — от 1% до 5% от суммы обеспечения. Каков срок действия банковской гарантии. Согласно ч. 1 ст. 45 Закона № 44-ФЗ заказчики принимают банковские гарантии, выданные банками, включенными в предусмотренный ст. 74.1 НК РФ перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения. Длительность БГ на ОИК должна превышать продолжительность контракта не менее, чем на один месяц. Как и для любой другой банковской гарантии в сфере госзакупок по №44-ФЗ, требование в части сроков является обязательным. Банковская гарантия на ОГО. Спорное условие сокращает срок действия банковской гарантии в сравнении с минимальным сроком, определенным в ч. 3 ст. 96 Закона № 44-ФЗ, в связи с чем является ничтожным[7]. Этот пакет документов нужно подать в банк-гарант, дополнив письменным заявлением с требованием выплаты денежных средств по банковской гарантии. Обеспечение исполнения контракта по 44-ФЗ может быть внесено в виде определенной денежной суммы или банковской гарантии, которая соответствует требованиям.
Учет банковской гарантии в бухгалтерском учете - проводки
| ВС РФ определил пределы требований к соблюдению условий для выплаты банковских гарантий | Банковская гарантия позволяет предпринимателям получить товары или услуги в долг без оформления кредита. Рассказываем, как работает банковская гарантия, какой она может быть, кто и на каких условиях может получить эту поддержку банка. |
| Как работает банковская гарантия | При этом предоставление новой банковской гарантии не требуется. Заказчик должен обратиться в банк до истечения срока банковской гарантии, т.е. до 14 декабря. |
| Независимые гарантии: позиции Верховного Суда | Использование банковской гарантии обеспечивает гарантии прав заказчика, а также поддержку процесса закупки, включая обеспечение заявок на участие в торгах и выполнение контрактных обязательств победителями. |
| Условия оплаты банковской гарантии | Обеспечение авансовых платежей, если в контракте указано основное требование в банковской гарантии, в выплате заказчиком продавцу предоплатой суммы, то она может достигать до 25-30% от общего финансового объема договора. |
Как составить банковскую гарантию
Ответственность Гаранта перед Бенефициаром ограничивается выплатой суммы, на которую выдана Гарантия, и уменьшается на каждую сумму, выплаченную Гарантом Бенефициару по Гарантии в течение срока действия Гарантии. Главные их отличия от банковской в том, что срок действия короче — до одного месяца после завершения приёма заявок на участие в тендере, — а срок оплаты больше: до десяти рабочих дней вместо пяти, как в случае с банковской. Договорные банковские гарантии. По закону банк должен произвести выплату по банковской гарантии (в течение пяти дней после получения требования заказчика, если иное не предусмотрено в гарантии). Статьей 376 ГК РФ предусмотрены случаи, когда банк вправе приостановить платеж на срок до семи дней. Оформим банковскую гарантию со 100% вероятностью одобрения за 1 день. В этом случае срок действия банковской гарантии должен превышать минимум на один месяц период исполнения обязательств, которые обеспечиваете такой банковской гарантией, в т.ч. если этот срок изменяется в рамках ст. 95 44-ФЗ. При оформлении банковской гарантии банк несет определенные риски, как при выдаче кредита. Банк может попросить клиента покрыть риски, например, открыть счет и внести на него гарантийную сумму, которая полностью или частично перекрывает банковскую гарантию.
N 44-ФЗ ст 45. Условия банковской гарантии. Реестры банковских гарантий
Общие требования к независимой гарантии, разновидностью которой является банковская гарантия, установлены параграфом 6 главы 23 ГК РФ. Независимая гарантия далее - гарантия выдается в письменной форме, позволяющей достоверно определить ее условия и удостовериться в подлинности ее выдачи определенным лицом в порядке, установленном законодательством, обычаями или соглашением гаранта с бенефициаром п. Дополнительные требования к гарантиям, которые предоставляются заказчику, действующему в соответствии с Федеральным законом от 05. В соответствии с ч. Как указано в Постановлении N 1005, бенефициар заказчик одновременно с требованием направляет гаранту банку следующие документы: - расчет суммы, включаемой в требование; - платежное поручение, подтверждающее перечисление бенефициаром заказчиком аванса принципалу поставщику, подрядчику, исполнителю , с отметкой об исполнении - если требование предъявлено в случае ненадлежащего исполнения принципалом поставщиком, подрядчиком, исполнителем обязательств по возврату аванса смотрите также письмо Минэкономразвития России от 17.
Следует заметить, что какой-либо формы расчета суммы, подлежащей выплате, суммы гарантии ни законом, ни каким-либо подзаконным актом не установлено. Согласно указанной норме предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство. Согласно п.
Гражданским кодексом РФ предусмотрена выплата банком-гарантом денежных средств по первому требованию кредитора. Вместе с тем законодательство не требует от бенефициара представления в банк каких-либо доказательств того, что принципалом были нарушены условия контракта или решение судебного органа. Однако кредитно-финансовое учреждение, выступающее как гарант, наделено правом отказать в перечислении денег при условии, что сроки поручительства за клиента уже истекли. Также кредитору может быть отказано в получении выплаты, если требование выдачи средств не отвечает условиям договора.
Информацию о добросовестности участника по ч. Какие действия должен предпринять заказчик, если обеспечение исполнения контракта будет предоставлено победителем меньше требуемого? Считается ли в этом случае участник уклонившимся от заключения контракта? По закону предоставление победителем электронного аукциона обеспечения не в полном объеме является формальным основанием для признания его уклонившимся от заключения контракта. По результатам электронного аукциона контракт заключается с победителем такого аукциона. Согласно ч. Если при проведении аукциона начальная максимальная цена контракта составляет 15 млн руб. Частью 6 ст. При этом участник закупки, не выполнивший данное требование, признается уклонившимся от заключения контракта. В этом случае уклонение участника закупки от заключения контракта оформляется протоколом, который размещается в Единой информационной системе и доводится до сведения всех участников закупки не позднее рабочего дня, следующего за днем подписания указанного протокола. Из приведенных норм следует, что контракт не может быть заключен с победителем электронного аукциона, если им в установленный законом срок не представлен документ, подтверждающий предоставление обеспечения исполнения контракта, равно как и в случае непредставления к указанному сроку обеспечения в полном объеме, а победитель аукциона при этом признается уклонившимся от заключения контракта постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12. Надо еще не забывать о том, что информация об участниках закупок, уклонившихся от заключения контрактов, включается в реестр недобросовестных поставщиков. Но в случае предоставления участником аукциона обеспечения не в полном размере антимонопольный орган при решении вопроса о включении такого участника в реестр недобросовестных поставщиков не должен ограничиваться лишь формальной констатацией факта нарушения, а обязан выявлять иные связанные с ним обстоятельства, в том числе наличие или отсутствие вины соответствующих субъектов постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 16. Уполномоченные органы, установив отсутствие намерения победителя аукциона уклониться от заключения контракта, могут выдать оператору электронной площадки предписание о предоставлении заказчику технической возможности заключить контракт с этим участником решения Управления ФАС по Республике Татарстан от 14. Вместе с тем само по себе невключение участника аукциона в реестр недобросовестных поставщиков не свидетельствует о неправомерности действий заказчика по признанию победителя аукциона, предоставившего обеспечение не в полном объеме, уклонившимся от заключения контракта решение Управления ФАС по Республике Татарстан от 23.
Возврат банковской гарантии Вопрос как вернуть банковскую гарантию неразрывно связан с желанием возврата уплаченных банку средств за выдачу банковской гарантии. Для положительного исхода подобного рода дел необходимо рассмотреть ситуации — когда же возможен возврат банковской гарантии: ошибки в составлении документа. Направить в банк требование о возврате банковской гарантии возможно тогда, когда при составлении банковской гарантии со стороны банка были допущены ошибки и неточности. Подобные споры возникают, в том числе, когда по результатам торгов участник был признан проигравшим со ссылкой на непринятие заказчиком банковской гарантии в имеющемся виде, например — не верно указан период действия гарантии либо ошибочная информация о торгах или заключаемом контракте, в обеспечение которых оформляется гарантия. В результате по совей сути — банковская гарантия не выполнила ту функцию, для которой она оплачивалась, иначе говоря «не сработала». Выдача гарантии является отдельной банковской услугой. Именно поэтому право на выдачу банковской гарантии должно быть прямо поименовано в лицензии конкретного банка. Отсутствие этого пункта указывает на признаки недействительности сделки, по результатам которой должен быть произведен полный возврат банковской гарантии со стороны кредитной организации. Порядок возврата банковской гарантии Первоначальным этапом для возврата естественно является направление заявления в банк с требованием о возврате. В самом заявлении следует однозначно и четко указать — по какой причине нужно произвести возврат уплаченных банку денежных средств за выдачу гарантии. Немаловажным условием возврата банковской гарантии выступает приложение реквизитов расчетного счета для возврата.
Банковская гарантия по 44-ФЗ — что это такое и для чего она нужна?
Если стороны заключают многомиллионный контракт, заказчик должен быть уверен в финансовой состоятельности исполнителя, поэтому он может потребовать обеспечение контракта. Обеспечение — это денежное обязательство, которым исполнитель обязуется покрыть возможный ущерб, если не выполнит или не полностью выполнит условия контракта. Пример В мае мукомольный комбинат заключил контракт с фермерским хозяйством. Однако год может выдаться неурожайным, и фермеры не смогут выполнить условия контракта.
А если зерна будет недостаточно, комбинат будет простаивать и нести убытки. Если фермеры выполнят обязательства, комбинат вернет обеспечительный платеж. Иногда размер обеспечительного платежа оказывается непосильным для исполнителя — сложно вывести из оборота большую сумму.
В таких ситуациях исполнитель может использовать банковскую гарантию. Банковская гарантия — это письменное обязательство, по которому банк выплатит сумму ущерба, если исполнитель не выполнит обязательства по контракту. Когда в качестве обеспечения стороны применяют банковскую гарантию, в процессе участвуют уже три стороны: принципал, бенефициар и гарант.
Принципал — это предприниматель или предприятие, которое обращается в банк за банковской гарантией. В договоре принципал — это обычно исполнитель или продавец. Бенефициар — это лицо, которое получает деньги на возмещение ущерба, если принципал нарушил обязательства.
В договоре бенефициаром выступает заказчик или покупатель. Гарант — это организация, которая гарантирует выплатить бенефициару деньги, если принципал не выполнит обязательства. Гарантом может выступать банк или другая финансово-кредитная организация.
Схема выдачи банковской гарантии: принципал обращается в банк за гарантией, банк выдает гарантию и обязуется возместить ущерб бенефициара, если принципал не выполнит свои обязательства Сколько стоит банковская гарантия Выдача банковской гарантии — это платная услуга. На ее стоимость влияют несколько факторов. Наличие или отсутствие обеспечения.
Гарантия без обеспечения стоит дороже. Срок действия. Чем на больший срок выдается гарантия, тем она дороже.
На онлайн-калькуляторе предприниматель может заранее рассчитать стоимость банковской гарантии. Но в действительности банковских гарантий несколько видов, расскажем о самых популярных.
Тогда ни в какой реестр гарантия не попадет, и бенефициар ее не примет, но деньги, которые будут к тому моменту уплачены, возвратить будет проблематично.
Если гарантия оформляется через брокера, ему, как посреднику, тоже придется сразу же заплатить процент вознаграждения. Особенности выдачи банковской гарантии. По окончании формальных процедур принципал получает: свой экземпляр договора о банковской гарантии; текст гарантии; заверенную гарантом выписку из реестра банковских гарантий если поступает запрос на обязательства по сделке в рамках 44-ФЗ.
Государственные требования к банковской гарантии не предусматривают единого образца ее текста — каждым банком устанавливается собственная форма. При публикации документов, касающихся тендеров и госзакупок, форму гарантии может установить заказчик. Началом действия банковской гарантии может быть: момент ее выдачи; конкретная дата, указанная в договоре принципалом и гарантом.
Особенности использования банковской гарантии. В каких случаях бенефициару полагается выплата по гарантии: условия договора принципала с бенефициаром не выполнены; принципал отказывается документально подтвердить исполнение договора с бенефициаром; по другим указанным в договоре банковской гарантии основаниям. Гарантийная выплата происходит в рамках двухстороннего взаимодействия бенефициара и гаранта, без участия принципала.
Но впоследствии гарант выставляет исполнителю требования о возмещении ущерба — они могут быть удовлетворены в досудебном порядке или путем взыскания требуемой суммы по решению суда. Какие требования предъявляются к банковской гарантии по 44-ФЗ Банковская гарантия, согласно требованиям закона, должна: быть безотзывной; быть включенной в реестр банковских гарантий. Заказчик, который намерен получить выплаты по банковской гарантии, должен направить соответствующие требования в письменном бумажном или электронном виде.
В текст банковской гарантии не должны включаться: требования к заказчику о предоставлении банку отчета о выполненных гарантийных обязательствах; положения, наделяющие банк правом отказа в удовлетворении требований заказчика о платеже по гарантии, если заказчик не направил в банк уведомление о нарушении гарантийных обязательств исполнителем поставщиком товаров услуг , подрядчиком работ. Как следует из дословного толкования п. Таким образом, по новым требованиям к банковской гарантии один документ может обеспечивать и основные, и гарантийные обязательства.
Чтобы получить выплату по банковской гарантии, заказчику следует направить в финансовую организацию требование в связи с гарантийным случаем, который касается качества товаров, услуг, работ, а также гарантийного срока и или объема гарантий качества, гарантийного обслуживания товара. Форма требования о выплате денежных средств по банковской гарантии и пакет документов для осуществления выплат по гарантии в отношении основных и гарантийных обязательств — единые. Для банковских гарантий, которые используются в целях обеспечения гарантийных обязательств, действуют те же правила, по каким Федеральным казначейством ведется обычный и закрытый реестр банковских гарантий.
Образец требования к банковской гарантии по 44-ФЗ в 2019 году Бывают случаи, когда к документации заказчики прилагают свой макет типовой формы гарантии по 44-ФЗ. Как правило, заполнение такой формы не носит обязательного характера, и большинство организаций принимают поправки, предлагаемые банками. Но можно встретить и решительно настроенных государственных заказчиков, которые требуют использования только той формы, которая разработана ими.
На первый взгляд, никаких проблем — все стороны контракта применяют предлагаемую форму. На практике такая ситуация осложняется некоторыми нюансами: в каждом банке гарантии выпускаются по своим формам, которые разрабатываются штатными юристами. И некоторые организации ни при каких обстоятельствах не соглашаются согласовывать форму заказчика.
Кроме того, даже если банки и идут на использование чужой формы гарантии, то весьма неохотно и с требованием за это дополнительной платы. Так что, в случае, если у заказчика есть собственная форма БГ, исполнитель, обращаясь за гарантией в банк, должен поставить его в известность о данном нюансе. Иначе можно впустую потерять время, договариваясь с финансовой организацией, которая не согласится работать с макетом бенефициара.
Почему банки отказывают в выдаче банковской гарантии Даже если принципалу удалось найти финансовую организацию, которая его полностью устраивает, это еще не означает, что он получит банковскую гарантию. У банков есть право самим выбирать клиентов. Чтобы их оценить, в случае с гарантиями используются такие методы скоринговой системы, как и при выдаче кредитов.
Какие могут быть основания для отказа в банковской гарантии? На самом деле их немало. Кроме того, отказ может быть вызван отсутствием указаний на полномочия заказчика передавать права требования в случае, если заказчик сменился в рамках действующего федерального законодательства.
Тогда гарант должен быть обязательно предварительно извещен о сложившихся обстоятельствах. Читайте также: «Виды обеспечения контракта: сроки удержания, возврат и другие особенности» Итак, вопрос отказа в банковской гарантии — актуальный, поэтому к процессу оформления и подачи документов следует отнестись предельно внимательно. Лучше привлечь хороших специалистов, чтобы не получить отказ из-за ошибок в составлении документов.
Разумеется, отрицательное решение можно обжаловать в суде, примеры благоприятного исхода таких дел есть. Основаниями для обращения в суд лица, которое предоставило банковскую гарантию заказчику, а он отказался заключать договор, может служить ст. Иной раз из-за множества формальностей оформлять БГ невыгодно.
Случается хоть и редко , что принципалам попадаются черные и серые гаранты, которые специализируются на выпуске фальшивых гарантий.
При расчете срока действия гарантии необходимо учитывать, что в контрактные обязательства исполнителя входят не только работы по контракту, но и гарантийные обязательства на качество выполненных работ, которые наступают после передачи результата работы исполнителя, зачастую срок гарантийных обязательств растягивается на несколько месяцев после окончания срока действия контракта. При таких обстоятельствах, с учетом правоприменительной практики реализации указанного Федерального закона, наиболее разумным представляется определение заказчиком в закупочной документации и контракте распространение срока действия банковской гарантии в конкретном размере на срок, превышающий на 1 месяц срок действия контракта на основные работы, и в конкретном размере на гарантийные обязательства исполнителя со сроком действия на 1 месяц превышающим указанные обязательства. Несоблюдение требований федерального законодательства при предъявлении банковской гарантии влечет объявление победителя уклонившимся от заключения контракта и направление сведений о нем в реестр недобросовестных поставщиков.
Такой договор обычно содержит все необходимые данные, по которым бенефициар может произвести записи в своем учете сумма гарантии, срок действия и т. Гарантия может быть оформлена и в электронной форме. Она составляется в виде электронного документа, который имеет такую же юридическую силу, как и бумажный аналог. Документы подписываются электронной подписью, которая и придает электронному документу юридическую силу. При необходимости бумажный вариант электронной гарантии можно запросить у банка.
С налоговыми нюансами учета банковской гарантии вас познакомит материал «Не каждый банк может выступать гарантом перед налоговой». Какими проводками банковская гарантия отражается в бухгалтерском учете, расскажем далее. Списывается полученное обеспечение с забалансового учета по мере погашения задолженности. По каждому полученному обеспечению бенефициару необходимо вести аналитический учет. По поводу отражения в бухучете банковской гарантии принципалом существует две позиции: Позиция 1: принципал банковскую гарантию в своем учете не отражает. Сторонники этой позиции объясняют свою точку зрения тем, что банковскую гарантию принципал: получает не для себя, а для бенефициара своего кредитора ; гарантию не выдает ее выдает банк.
Что такое банковская гарантия: виды и особенности оформления
В ГК России также не имеется сведений об этом. В обязанности заказчика входит определение порядка предоставления обеспечения и требований к нему, это он указывает в извещении о закупке согласно с ч 8 ст 42 44 ФЗ. Нельзя будет вернуть банковскую гарантию, если возникают следующие случаи: Участник одержавший победу в закупочной процедуре, уклоняется от исполнения обязательств или отказывается в подписание договора; Если исполнитель допускает нарушения нормативных требований на уровне законодательства, с помощью которого осуществляются тендерные отношения; При отзыве заявок или внесение в них правок, были нарушены сроки В том случае, если возврат обеспечения исполнения контракта будет осуществляться в денежной форме, то потребуется в начале написать заявление о возврате, и на основании этого сформировать поручение. Затем происходит сбор документальных доказательств, которые будут свидетельствовать о подтверждении исполнения договора. Далее на счет принципала будет передано гарантийное обеспечение. Данный процесс в основном занимает до 15 дней. Видео-инструкция обеспечение исполнения контракта: банковская гарантия или свои средства? Для гарантированного результата в тендерных закупках Вы можете обратиться за консультацией к экспертам Центра Поддержки Предпринимательства.
Если ваша организация относится к субъектам малого предпринимательства, Вы можете получить целый ряд преимуществ: авансирование по гос контрактам, короткие сроки расчетов, заключение прямых договоров и субподрядов без тендера. Оформите заявку и работайте только по выгодным контрактам с минимальной конкуренцией!
В текст гарантии также включено положение о том, что при предъявлении требования бенефициаром банк производит выплату в пределах цены договора подряда, подлежащего заключению на торгах.
Общество, приложившее полученную гарантию к заявке на участие в торгах, признано их победителем. С ним заключен договор подряда. Предприятие под банковскую гарантию перечислило обществу аванс.
Впоследствии, сославшись на то, что полученный аванс общество не отработало, предприятие обратилось к банку с требованием о совершении платежа по банковской гарантии. Банк отказался удовлетворить названное требование, указав, что сумма, подлежащая выплате, не была однозначно определена в тексте гарантии, так как цена договора подряда окончательно сформировалась лишь по результатам торгов, то есть после выдачи гарантии. Отказ банка не законен.
В гарантии содержатся ссылки на бенефициара и основную сделку, подлежащую заключению в будущем, достаточные для целей ее идентификации. Банк в письменной форме выразил волю на принятие гарантийного обязательства, обладая информацией о начальной цене договора подряда и осознавая, что впоследствии она будет скорректирована по результатам торгов. Условия гарантии позволяли установить денежную сумму, подлежащую выплате бенефициару, на момент исполнения обязательства гарантом.
При внесении изменений в условия основного договора объем обязательств гаранта не изменяется. Таково общее правило п. Пример 3 Управление строительства бенефициар обратилось в арбитражный суд с иском к банку гаранту о взыскании денежных средств по банковской гарантии.
Возражая по иску, банк сослался на изменение условий основного обязательства после выдачи гарантии без согласия гаранта: стороны договора подряда увеличили объем и стоимость работ, заключив дополнительное соглашение. Эти действия повлекли увеличение ответственности банка ввиду возрастания риска предъявления требования о платеже по гарантии и, как следствие, прекращение обязательств гаранта. Суды обязали банк выплатить деньги.
Обоснование следующее. В данном случае в гарантии определена твердая сумма, подлежащая выплате бенефициару абз. Размер иска не превысил эту твердую сумму.
Таким образом, изменение основного обязательства, в обеспечение исполнения которого выдана независимая гарантия, не повлияло на объем обязательств гаранта перед бенефициаром. Стороны после выдачи гарантии изменили условия договора, увеличив стоимость товаров. В случае возникновения спора арбитры будут рассуждать следующим образом.
В гарантии не содержится условие об увеличении суммы гарантии при наступлении тех или иных обстоятельств абз. Таким образом, банк не вправе отказаться выплатить деньги только потому, что стороны изменили условия основного договора. Размер обязательств банка остается прежним, он должен осуществить платеж по требованию бенефициара.
Суд признал соглашение о выдаче гарантии недействительным или незаключенным. Вправе ли банк не платить деньги бенефициару? Нет, не вправе, если не будет доказано, что бенефициар, получая гарантию, действовал заведомо недобросовестно.
Этот вывод содержится в п. Обратите внимание: Недействительность или незаключенность соглашения о выдаче гарантии, подписанного принципалом и гарантом, не свидетельствуют об отсутствии обязательства из гарантии. Оформленное между банком и принципалом соглашение о выдаче гарантии может быть признано судом недействительным, например, как крупная сделка, заключенная с нарушением корпоративных правил об одобрении такого рода сделок.
Предварительная заявка. Ссылка на закупку. Сроки оформления гарантии составляют 1-5 дней стандартные сроки составляют 3 рабочих дня.
Обычно для подписания договора и предоставления гарантии поставщику отводятся весьма сжатые временные рамки. Поэтому достаточно часто поставщики стремятся позаботиться об одобрении суммы гарантии в банке заблаговременно. Для этого они проходят процедуру по установлению лимита банковских гарантий.
Это позволяет поставщикам понять, могут ли они рассчитывать на получение гарантии в принципе либо им придется искать денежные средства для внесения обеспечения. Также получение предварительного одобрения от банка ускоряет процесс выдачи гарантии. Процедура состоит в следующем: банком запрашиваются копии документов стандартный пакет сведений, которые проверяются при получении гарантии , и устанавливается определенный лимит.
При этом поставщику следует учесть, что в некоторых случаях услуги по лимитированию гарантий в банках платные, а при ухудшении финансового положения в финальном предоставлении гарантийных обязательств могут отказать. Калькулятор расчета банковской гарантии Стоимость банковской гарантии определяется в индивидуальном порядке и зависит от срока ее действия, риска неплатежей по ней, качества по регрессным требованиям банка к поставщику. Самостоятельно рассчитать комиссионные за банковскую гарантию можно с помощью онлайн-калькулятора.
Для того чтобы использовать калькулятор, заинтересованному лицу необходимо прописать в нем: Закон, по которому происходит закупка в данном случае 44-ФЗ. Цель участия в закупке: участие в тендере или обеспечение по государственному контракту. Срок действия гарантии.
Онлайн-калькулятор расчета банковской гарантии можно найти на следующей ссылке. Например, плата за банковскую гарантию с НМЦК 1 млн р. Но конкретную сумму определит только банк по результатам рассмотрения всех документов Срок действия В тексте банковской гарантии прописывается период ее действия, и это является существенным условием контракта.
Если сроки гарантии указаны некорректно, то заказчик откажет в подписании контракта поставщику. Это может грозить поставщику признанием его уклонившимся от подписания контракта и внесением сведений о нем в РНП. Если гарантия выступает в качестве обеспечения исполнения контракта, то она должна действовать как минимум на месяц больше, чем сроки действия контракта по обеспечению заявки гарантия перекрывает сроки на 2 месяца, чем период принятия заявок на участие.
На практике заказчик может установить требования, что срок действия гарантии должен перекрывать сроки по контракту на 2 или 3 месяца. При этом включение срока гарантийных обязательств в период действия контракта является спорным. По Гражданскому кодексу оно недопустимо, хотя судебная практика является противоречивой.
На основании изменений в 44-ФЗ по 502-ФЗ от 27. На это ему отводится не более месяца. Возврат гарантии после исполнения контракта Банковская гарантия не возвращается поставщику по результатам исполнения контракта.
Также поставщик не может рассчитывать на возврат денежных средств, которые были перечислены в виде комиссионных банку за оказание услуг гаранта. С 2018 года поставщикам предоставили право уменьшить размер обеспечения контракта в виде банковской гарантии по мере исполнения своих обязательств. Заказчик в этом случае отказывается от части своих прав по гарантии, а дата отказа — это день внесения информации в реестр контрактов.
Также 44-ФЗ допускает замену формы обеспечения контракта. Например, если оно первоначально было внесено денежными средствами, то допускается заменить его на гарантию. Гарантия будет уменьшена на сумму оказанных услуг или выполненных работ.
Основания для отказа Не соответствующую требованиям законодательства банковскую гарантию заказчик по 44-ФЗ вправе отклонить. Заказчик может отклонить банковскую гарантию в случае, если она не соответствует требованиям законодательства в ч.
Средства, предоставляемые по гарантии компенсируют объем суммы государственного контракта не полностью, а только его часть. Как определяется размер банковской гарантии? Размер банковского обеспечения зависит от его назначения: На гарантию тендерной заявки, если общая сумма контракта составляет менее 3 млрд. Если контракт имеет начальную стоимость более 3 млрд. На выполнения условий договора, размер устанавливается только после проведения конкурса, торгов, стороной, которая выиграла. Такая высокая процентная ставка является противодемпинговой мерой искусственное снижение цены. В случае если покупатель будет уверен в нецелевом использовании авансового платежа и невыполнении обязательств по контракту, вправе потребовать возврата предоплаты.
Что влияет на процентную ставку комиссии банка-гаранта? Услуги предоставления банковского обеспечения являются возмездными, то есть банк-гарант берет за свою деятельность и риск комиссию. Фиксированной процентной ставки, установленной законодательством нет, ее утверждает сама кредитная организация. Условия, влияющие на процентную ставку комиссии: Предприятие, компания должна иметь в свою очередь обеспечение, предоставляемой банковской гарантии. Сюда можно отнести дорогостоящее и высоколиквидное имущество активы , которые будут являться залоговым имуществом банка, если компания не выполнит своих обязательств по договору. Финансовый объем банковского обеспечения напрямую зависит от размера залога. Залогом могут выступать не только натуральные активы, но и ценные бумаги акции, векселя и т. Если стоимость залогового имущества не покрывает объема банковской гарантии либо обеспечение оформляется без залога, то процентная ставка соответственно будет значительно выше, может увеличиваться вдвое. Такие меры предусмотрены для дополнительной страховки кредитной организации, если фирма, поручителем, которой он выступил, не сможет выполнить всех требований контракта.
Наличие и ведение открытого расчетного счета. Условия получения банковской гарантии Требования банков к организациям для предоставления гарантии: фирма должна работать и быть зарегистрирована не менее 3 месяцев; безубыточное производство, работа, подтвержденные финансовыми документами; сумма обеспечения не должна приравниваться к годовой выручке; положительно, если компания уже заключала контракты на аналогичных условиях. Требования и наличие определенного пакета документов в кредитных организациях практически идентичны. Различными являются требования к суммам и срокам исполнения обязательств, процентов при наступлении гарантийного случая. Стандартный пакет документов, необходимый для подачи заявки: заявка-заявление, по установленной банком форме, в котором должны быть отражены основные условия предоставляемого обеспечения; анкета по образцу кредитной организации; правоустанавливающие документы и их копии; документы бухгалтерского учета, с приложение расшифровок отдельных балансовых счетов, за обозначенный период; проект контракта или договора, в котором отражено требование о гарантии; бумаги, подтверждающие наличие залогового имущества, которое имеет стоимость, равную сумме гарантии. Для оформления может потребоваться наличие: поручительства, со стороны учредителей либо сторонних юридических лиц; расчетного счета если счет открыт в этом банке, то процедура оформления может быть упрощена. Оформление банковской гарантии Порядок оформления и предоставления банковской гарантии един. Существует два этапа рассмотрения и анализа финансовой и коммерческой деятельности фирмы. Рассматривается первичная документация: реквизиты, направление и сфера деятельности; бухгалтерские документы по форме 1 и 2 за последние 12,6,3 месяцев, в зависимости от требований банка ; заявка на тендер, контракт с условием обязательного банковского обеспечения, номер в "Реестре закупок".
Если при первичном ознакомлении, банк принимает положительное решение, то вторым этапом будет проверка основных документов: юридические: свидетельство о регистрации, устав, полномочия учредителей образцы подписей, оттиск печати ; финансовые: финансовая отчетность, подтверждение платежеспособности, справки по уплате налоговых сборов, контракт, для которого оформляется обеспечение; общая информация: наличие опыта участия в тендерах, торгах и т. После проведения тщательной проверки документации банк выносит решение, если оно положительное, то подписывается соглашение, в котором должны быть отражены следующие пункты: Наименование кредитного учреждения - гаранта. Взятое обязательство по выплате компенсации бенефициару. Общая гарантийная сумма. Перед кем именно берет обязательства на себя банк. Срок действия гарантии. Указывается список документов, по предъявлению которых производится выплата. Сумма вознаграждения кредитной организации, которая выступила гарантом. Срок действия банковской гарантии Период действия банковской гарантии это срок в течение, которого действует обязанность кредитной организации выплатить компенсацию бенефициару, при нарушении условий договора.
Получение банковской гарантии: вопросы учета и налогообложения
В связи с этим выделяют четыре вида банковских гарантий: тендерные, налоговые, таможенные. Тендерные гарантии используются в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Такая гарантия является безотзывной — это значит, что гарант не может изменить условия или отказаться выплачивать деньги бенефициару по гарантийному случаю. Гарантом в закупках может выступать только банк, одобренный Минфином. Тендерная гарантия защищает бенефициара: от отказа победителя подписывать контракт; от неуплаты штрафов, пеней и неустоек по исполнению контракта; от некачественного исполнения контракта — например, когда поставленный товар портится до окончания гарантийного срока. В связи с этим можно выделить три случая когда гарантия используется при проведении закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ: гарантия заявки участия в торгах — используется для обеспечения заявки на участие; гарантия исполнения контракта — используется для обеспечения исполнения контракта; гарантия качественного исполнения обязательств — используется для подтверждения качества товаров и работы на протяжении гарантийного срока. В некоторых закупках гарантия не требуется. Договорная гарантия обеспечивает исполнение обязательств поставщиком вне закупок. Она может защищать возврат аванса, исполнение обязательств или их оплату. Авансовая гарантия — нужна в случае, если заказчик выплачивает исполнителю аванс. Если исполнитель не выполнит условий договора, банк вернёт заказчику аванс, а потом потребует его возмещения у исполнителя.
Гарантия исполнения обязательств — гарантирует, что товар будет поставлен, услуга оказана, работы выполнены — в зависимости от условий договора. В противном случае банк выплачивает заказчику неустойку, а потом требует её возмещения у исполнителя. Платёжная гарантия — если заказчик не оплатит работу исполнителя, банк выплатит нужную сумму за него, а потом потребует деньги с заказчика. Гарантом в таком случае может выступать любая кредитная или страховая организация. Однако при выборе гаранта нужно быть внимательным, чтобы случайно не доверить свои деньги мошенникам. Налоговые гарантии помогают получить отсрочку по уплате налогов, уплате акцизов на подакцизную продукцию и ускоренно получить возмещение НДС. Бенефициаром в этом случае всегда выступает Федеральная налоговая служба, а принципалом — налогоплательщик. Гарантию для налоговой может выдать только банк, одобренный Минфином. Таможенными гарантиями пользуются индивидуальные предприниматели и юрлица, которые перевозят товары через границу. Таможенная БГ обеспечивает исполнение обязанности по уплате таможенных пошлин и налогов.
Бенефициар — Федеральная таможенная служба. Получить гарантию можно только в банке, одобренном таможенной службой. Независимая гарантия по 44-ФЗ Независимая гарантия по 44-ФЗ существенно отличается от всех остальных гарантий. Закупки по 44-ФЗ проводятся для бюджетных учреждений разных уровней от государственных до муниципальных. В законе описана каждая процедура, определён закрытый перечень процедур для заказчиков: запросы котировок, аукционы, конкурсы, закупки у единственного поставщика, и каждая из процедур прописана подробнейшим образом. Обеспечение заявки или исполнения контракта — обязательное требование на торгах по 44-ФЗ. Также законом определено, что выдавать гарантии могут банки и региональные гарантийные организации, включённые в соответствующие Перечни, размещённые на сайте Минфина России.
Чернышевского» заказчик и ООО «КапСтройСпорт» подрядчик заключили госконтракт на выполнение работ по строительству плавательного бассейна. В обеспечение надлежащего исполнения обществом своих обязательств перед учреждением АКБ «Держава» выдана банковская гарантия. В связи с несвоевременным выполнением подрядчиком работ по контракту университетом в адрес кредитной организации предъявлено требование о выплате денежных средств по банковской гарантии на сумму около 10,9 миллиона рублей предельный размер банковской гарантии. Банк отказался осуществить выплаты по гарантии, тогда университет обратился с соответствующим иском в суд. На основании исполнительного листа, выданного Арбитражным судом Москвы, с банка в пользу учреждения произведено взыскание денежных средств в размере 10,9 миллиона рублей.
Кроме процедуры определения победителя по итогам закупки существенное значение имеет выполнение победителем ряда условий до заключения контракта. Так, положениями ст. Способ обеспечения исполнения контракта определяется участником закупки, с которым заключается контракт, самостоятельно.
Поэтому немаловажно банку представить доказательства допущенных нарушений условий контракта со стороны исполнителя. Например, подтверждением нарушения сроков строительства является соответствующее заключение либо двусторонний акт о нарушении сроков и этапов строительства. Иные споры требующие привлечения нашего адвоката для урегулирования и получения выплаты. Важно: помимо основной суммы банковской гарантии, при допущенной кредитной организацией просрочки в выплате средств, последней дополнительно будет выставлена неустойка по банковской гарантии в суде. Оспаривание банковской гарантии в суде Инициирование процесса признания недействительной банковской гарантии может исходить как от самого банка, так и от исполнителя. В действительности подобные споры возникают лишь с единственной целью — отсрочить получение денег по банковской гарантии заказчиком. В этой связи для защиты интересов заказчика в подобных делах необходимо доказывать наличие злоупотребления правом со стороны истца и прикладывать все возможные усилия для ускорения рассмотрения подобного дела в суде. Опять же, не стоит забывать, что каждый дополнительный день невыплаты банковской гарантии, в том числе, пока судом рассматривается данный спор, позволяет требовать взыскания штрафа по банковской гарантии с кредитной компании. ПОЛЕЗНО: вопросы в сфере закупок возникают на всех стадиях, смотрите ВИДЕО и получайте совет адвоката через комментарии к ролику уже сегодня на канале YouTube Неустойка по банковской гарантии Кроме основной банковской гарантии заказчик также одновременно с данным требованием вправе заявить банку о необходимости оплаты за допущенное исполнителем нарушение условий контракта всех неустоек, оговоренных данным договором. При этом, важно, чтобы рассматриваемая возможность была прямо оговорена в подписанном между заказчиком и исполнителем договоре. Возврат банковской гарантии Вопрос как вернуть банковскую гарантию неразрывно связан с желанием возврата уплаченных банку средств за выдачу банковской гарантии.
ВС РФ определил пределы требований к соблюдению условий для выплаты банковских гарантий
Если вам нужна помощь в получении банковской гарантии, то вы можете обратиться в наш “Центр Поддержки Предпринимательства” и мы поможем в получении банковской гарантии на обеспечение исполнения контракта по 44 и 223 ФЗ. После этого банк должен произвести выплату. За каждый день просрочки банк-гарант дополнительно оплачивает неустойку в размере 0,1%, причем общий размер неустойки, согласно судебной практике, не ограничивается суммой банковской гарантии. Получите банковскую гарантию исполнения контракта по трём законам — 44-ФЗ, 223-ФЗ, 185-ФЗ — от СберБизнеса. Оставьте онлайн-заявку и получите решение об одобрении банковской гарантии для вашего бизнеса всего за 1 день. это выплата банком обеспечительного платежа заказчику, в связи с несполнением поставщиком своих обязательств по контракту. Также гарантия может считаться исполненной в случае истечения срока действия обязательств по договору. В практике возникла интересная ситуация: бенефициар, направивший банку требование о выплате по банковской гарантии, просит приостановить (задержать) выплату на 30 дней, поскольку ему стало известно об исполнении принципалом перед ним всех обязательств и он. По закону банк должен произвести выплату по банковской гарантии (в течение пяти дней после получения требования заказчика, если иное не предусмотрено в гарантии). Статьей 376 ГК РФ предусмотрены случаи, когда банк вправе приостановить платеж на срок до семи дней.