7 ноября Госдума в первом чтении одобрила законопроект о внедрении в 2024 году индивидуальных инвестиционных счетов третьего типа (ИИС-3). С 1 января 2024 года начал работать новый вид индивидуального инвестиционного счета — ИИС-3. Президент России поручил до 1 марта разработать механизм страхования средств граждан, размещенных на индивидуальных инвестиционных счетах нового типа, или ИИС-3. 1 января 2024 года вступает в силу новый закон об изменениях в ИИС. Индивидуальные инвестиционные счета ИИС-3 — это новый инструмент инвестирования в ценные бумаги, который объединит налоговый профит от счетов ИИС-1 и ИИС-2.
Индивидуальный инвестиционный счёт: что это и как работать с ИИС в 2023 году
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это классический брокерский счет. Инвестиционный счет третьего типа должен стать инструментом долгосрочных накоплений. Параллельно ведется работа по реформированию индивидуальных инвестиционных счетов: с 2024 г. в России должен появиться ИИС-3.
Кратко про ИИС-3, отмену налоговых вычетов и «убийцу» старых ИИС
А так ожидаемо. Налог на дивиденды при получении на ИИС надо устранять, чтобы уравнять условия с облигациями, при получении дивидендов на банковский счет справедливо оставить налог. Лимит в 400к пора индексировать. Лучше каждый год, иначе получаем ежегодное ухудшение условий ИИС-3, а срок планируется 10 лет. Через 10 лет 52к вычета вообще смешные деньги будут даже для людей со скромными доходами. Они уже сейчас по сравнению со временем, когда эти условия впервые появились, значительно обесценились.
Рассказываем, зачем он нужен и как с его помощью можно легально экономить за счет налогового вычета. ИИС и налоговый вычет Брокерский счет — это специальный счет, с помощью которого можно торговать на бирже валютой или ценными бумагами: акциями, облигациями и фондами. Его открывают у брокера — лица, которое имеет право доступа на биржу. ИИС — это вид брокерского счета с дополнительной функцией. В зависимости от того, официально трудоустроен человек или нет, ему подойдет один из двух типов ИИС. На ИИС нужно положить деньги — не важно, сколько именно , лучше всего в размере нескольких зарплат. Если вы положили деньги в 2021 году, то получить сможете только НДФЛ за 2021 год. За прошлые годы налоговая их не вернет С одного взноса можно получить только один возврат.
Чиновники предлагают запретить открывать ИИС I уже с 2024 года. За первый год можно будет получить вычет из НДФЛ, а после закрытия счета вернуть налоги на прибыль, полученную от инвестиций; — Правительство сможет устанавливать запрет на покупку отдельных инструментов на ИИС III; — Вывести средства с ИИС III раньше установленного срока можно будет в случае тяжелых жизненных ситуаций их перечень определит правительство.
Так, проект документа предусматривает наделение управляющей компании паевого инвестиционного фонда УК ПИФ правом открывать и вести такой ИИС, где можно будет учитывать инвестиционные паи открытых ПИФов, находящихся под управлением такой УК, и денежные средства, передаваемые в оплату таких паев или полученные при их погашении. Закон предоставляет физическим лицам право одновременно являться стороной совокупно не более трех договоров с профессиональными участниками рынка ценных бумаг УК ПИФ , предусматривающих открытие и ведение ИИС, без ограничения по сумме денежных средств, которые могут быть переданы по таким договорам на ведение ИИС. Документ устанавливает запрет безосновательного отказа профессиональным участником рынка ценных бумаг, с которым заключен договор на ведение ИИС-III, принимать активы, передаваемые другим профучастником рынка ценных бумаг, договор на ведение ИИС-III с которым прекращается. При этом законом предусматривается право лица, осуществляющего открытие и ведение ИИС, в случае невозможности отсутствие корреспондентских счетов, инфраструктуры, лицензии и т. Снимать деньги с ИИС возможно только на дорогостоящее лечение Гражданину также предоставляется право требования возврата учтенных на его ИИС денежных средств, драгоценных металлов и ценных бумаг без прекращения договора на ведение ИИС при возникновении особой жизненной ситуации.
Кратко про ИИС-3, отмену налоговых вычетов и «убийцу» старых ИИС
Закон вступает в силу с 1 января 2024 года. Но поправки к Налоговому кодексу, которые позволят получать вычеты, пока не приняты: соответствующий законопроект рассмотрен Госдумой только в первом чтении. Это не повлияет на возможность получения налогового вычета, поскольку вычет за 2024 год можно получить только в 2025 году», — объяснили в Минфине цитата по РБК.
Основные параметры нового ИИС-III: - отсутствие лимита на взнос средств; - можно иметь до трех ИИС одновременно; - новый ИИС-ПИФ; - срок 5 лет до 2027 года далее увеличение на 1 год до достижения 10-летнего срока ; - возможность досрочного вывода средств при особых жизненных ситуациях. В частности, если нужно оплатить дорогостоящее лечение; - налоговый вычет на взнос на сумму до 400 тыс.
За первый год можно будет получить вычет из НДФЛ, а после закрытия счета вернуть налоги на прибыль, полученную от инвестиций; — Правительство сможет устанавливать запрет на покупку отдельных инструментов на ИИС III; — Вывести средства с ИИС III раньше установленного срока можно будет в случае тяжелых жизненных ситуаций их перечень определит правительство.
Но держать счет типа А пустым и пополнить для получения льготы в конце года, уже не получится: брокеры будут применять более строгие критерии. Вывод очевиден: до конца текущего года еще можно успеть открыть ИИС старых типов. Как вам новый тип счета? Последние записи:.
Брокеры. Где лучше открыть ИИС?
- Что такое ИИС-3 и как он будет работать
- Копи с умом. Эксперт рассказал, как выжать максимум пользы из нового ИИС-3
- Индивидуальный инвестиционный счёт нового типа: что о нём известно
- Бесплатное открытие брокерского счета и выгодные тарифы
- «Я помню, как всё начиналось…»
- Что такое ИИС-3 и чем отличается от ИИС-1 и ИИС-2
ИИС 3 типа: всё, что вам нужно о нем знать
Согласно законопроекту при возникновении особой жизненной ситуации граждане вправе полностью или частично потребовать возврата учтенных на ИИС-III денежных средств без прекращения договора. Перечень документов и требования к ним будут устанавливаться нормативным актом Банка России.
Но есть «срок давности» — вы не сможете оформить вычет за конкретный год, если прошло больше трех лет. Сообщать о том, что вы выбрали тип «Б», нужно перед закрытием счета, то есть не раньше, чем через три года после открытия ИИС. Вне зависимости от типа вычета, налог рассчитывается и удерживается с ИИС только в момент закрытия счета.
Фактически вы с первого дня пользуетесь выгодой по типу «Б». Вы не платите НДФЛ и реинвестируете сэкономленные средства. Выбрать тип вычета можно только один раз. Если вы воспользовались вычетом типа «А», вычетом типа «Б» уже воспользоваться невозможно. Как получить налоговый вычет по типу «А» с пополнений и какие нужны для этого документы?
Вам потребуется ИНН — индивидуальный норм налогоплательщика. Можно запросить у работодателя. Если у вас несколько источников дохода, необходимо несколько справок 2-НДФЛ. Справка подтверждает, что НДФЛ был уплачен. Договор об открытии ИИС и справка о движении средств по счету.
Справка подтверждает, что вы пополнили счет. Необходимо запросить у брокера. Заявление на возврат налога с указанием реквизитов банковского счета для зачисления на него денежных средств. Необходимо заполнить самостоятельно в личном кабинете на сайте ФНС. Декларация 3-НДФЛ.
Документы на налоговую льготу удобнее всего подать онлайн через личный кабинет на сайте ФНС, также можно отправить по почте с описью вложения или передать лично в отделении налоговой. Как получить налоговый вычет по типу «Б» на доход по ИИС и какие для этого нужны документы? Налогоплательщик предоставляет брокеру справку из ФНС о том, что он не пользовался налоговым вычетом на взнос налоговая льгота по типу «А» в течение всего срока существования ИИС. При закрытии ИИС брокер перечисляет средства на Ваш банковский счет без удержания подоходного налога. Освобождена будет почти вся сумма дохода, основное исключение — дивиденды.
В какой срок я могу получить вычет? В случае вычета типа «А» налоговая перечисляет средства в среднем в течение четырех месяцев. Три месяца — официальный срок рассмотрения обращения, и еще один месяц необходим непосредственно для перечисления денег. Вычет типа «Б» предоставляет брокер. Как правило, требуется 2-3 дня на рассмотрение документов и вывод средств.
Изучить условия брокерского обслуживания в АО «Россельхозбанк» можно на сайте в разделе «Брокерское обслуживание». Перевод ценных бумаг: Осуществляется на основании заполнения «Поручения на зачисление на учет ценных бумаг» Приложение 5. В случае, если у вас есть активы на срочном рынке, перед переводом ИИС к другому брокеру их необходимо закрыть. Перевод денежных средств: осуществляется предыдущим брокером или профучастником на реквизиты, указанные в Уведомлении, которое приходит на электронную почту владельцу после открытия ИИС в АО «Россельхозбанк». После закрытия договора на брокерское обслуживание и ИИС у предыдущего брокера необходимо получить и предоставить в АО «Россельхозбанк» справку «Сведения о физическом лице и его индивидуальном инвестиционном счете».
Ян Арт: С одной стороны, эта инициатива вызывает зубной скрежет, потому что это уже 23-я попытка подхода к штанге пенсионной реформы. С другой стороны, всегда есть надежда, что начнет работать. Анатолий Аксаков: Законопроект принят в первом чтении, и мы активно обсуждаем поправки к нему. Надеюсь, что нормы, связанные с негосударственным пенсионным законодательством, будут приняты в ближайшее время. Сам закон может быть принят уже в июне. Суть в следующем: государство будет дофинансировать взносы граждан в негосударственные пенсионные фонды. На каждый рубль, вложенный гражданином, оно будет добавлять один рубль. Правда, есть градация: при доходах свыше 80 тыс. Мы видим, что такие предложения вызывают интерес у рынка. Андрей Паранич, директор Национальной ассоциации специалистов финансового планирования НАСФП : — Я скептически отношусь к пенсионным фондам, в том числе после публикации последнего отчета Банка России о результатах их деятельности.
Положительная доходность наблюдается лишь у небольшого количества фондов, а переигравших инфляцию хотя бы на один процент, буквально пара. Причем, они не входят в число лидеров рынка. Анатолий Аксаков: Мы стремимся сделать условия оплаты услуг тех, кто управляет деньгами пенсионеров, более жесткими. Вознаграждение должно зависеть от доходности, KPI пенсионных фондов. Замечу, что негосударственные пенсионные фонды будут работать не только с деньгами будущих пенсионеров, но и со средствами любых инвесторов, которые захотят использовать эту инфраструктуру. Алексей Тимофеев: Сейчас делается важный шаг в направлении развития индустрии негосударственных пенсионных фондов. Налоговый вычет в 400 тыс. Идея в следующем: вкладчик внесет 400 тыс. Я полностью согласен с комментарием по поводу доходности НПФ. Идет реформа НПФ, она заключается в трансформации притока средств.
Рассмотрим эффективные стратегии по получению дополнительного дохода с использованием ИИС. Диверсификация инвестиционного портфеля Одной из ключевых стратегий для получения дополнительного дохода с ИИС является диверсификация инвестиционного портфеля. Распределение средств между различными видами активов, такими как акции, облигации, и другие финансовые инструменты, позволяет снизить риски и повысить потенциал для получения прибыли. Активное управление портфелем Активное управление портфелем играет важную роль в стратегии получения дополнительного дохода. Инвесторы могут регулярно пересматривать свои инвестиции, следить за изменениями на рынке, и вносить коррективы в свой портфель в соответствии с текущей конъюнктурой. Инвестирование в доходные финансовые инструменты Выбор доходных финансовых инструментов, таких как дивидендные акции или облигации с высокими процентными ставками, способствует генерации дополнительного дохода. Эти инструменты обеспечивают регулярные выплаты инвесторам, увеличивая общую доходность портфеля. Реинвестирование дохода Эффективным методом увеличения дополнительного дохода с ИИС является реинвестирование полученных доходов. Вместо вывода средств, инвестор может использовать полученные дивиденды или проценты для дополнительных инвестиций, увеличивая общий объем инвестиций. Следование трендам рынка Активное следование трендам рынка и адаптация к изменениям позволяют инвесторам выявлять перспективные возможности для роста.
Выбор активов, пользующихся популярностью или демонстрирующих стабильный рост, может способствовать дополнительному доходу. Регулярное обучение и инвестиционный анализ Инвесторы могут получать дополнительный доход с ИИС, регулярно обучаясь и проводя анализ рынка. Обновленные знания и умение адекватно оценивать рыночные условия помогут принимать информированные решения, направленные на максимизацию доходности. Эффективное использование вышеуказанных стратегий позволяет инвесторам не только сохранять свой капитал, но и достигать дополнительного финансового успеха с помощью ИИС. С приближением введения нового типа индивидуального инвестиционного счета ИИС-3 в России с 1 января 2024 года возникает вопрос о выгодах от открытия ИИС-1 или ИИС-2 до конца текущего года. Рассмотрим ключевые факторы, почему инвесторам может быть выгодно успеть открыть эти счета до наступления нового года. Налоговые льготы и вычеты: 1. Инвесторы, открывшие счета до 1 января 2024 года, сохранят доступ к существующим льготам. Продление использования до 2024 года: Инвесторы, уже имеющие ИИС-1 или ИИС-2, смогут продолжить использовать свои счета до наступления 2024 года. Ограничения ИИС-3: 1.
Увеличенные сроки владения: ИИС-3 предоставляет более длительные сроки владения для получения налоговых льгот, что может быть невыгодным для тех, кто предпочитает более короткие инвестиционные стратегии. Ограниченные выводы средств: Вывести средства с ИИС-3 досрочно без потери налоговых льгот будет возможно только в особых жизненных ситуациях, таких как оплата дорогостоящего лечения. Рекомендации для инвесторов: Оценка финансовых целей: Инвесторам следует оценить свои финансовые цели и инвестиционные стратегии перед принятием решения об открытии ИИС-1 или ИИС-2. Консультация с финансовым экспертом: Получение консультации у финансового эксперта может помочь инвесторам принять информированное решение, учитывая их индивидуальные обстоятельства.
Кратко про ИИС-3, отмену налоговых вычетов и «убийцу» старых ИИС
Инвесторам стало доступно открыть ИИС-3 с января 2024 года, в то же время еще не все параметры нового типа счетов окончательно определены законодательно. 2024 года будут работать по старым правилам 6. старый ИИС можно будет перевести на новые правила ИИС 2024 подав заявление. Если инвестор в 2024 или последующие годы решит открыть ИИС-3, старый ИИС придется закрыть или трансформировать его в ИИС-3. Сколько ИИС может иметь один человек?
ИИС-3 и 23-я попытка подойти к штанге пенсионной реформы: что ждет российских инвесторов?
Закон вступает в силу с 1 января 2024 года. Чиновники предлагают запретить открывать ИИС I уже с 2024 года. А вот что предлагает Минфин взамен: Для ИИС III не будет лимита на ежегодные взносы. 1 января 2024 года вступает в силу новый закон об изменениях в ИИС.
Индивидуальный инвестиционный счёт: что это и как работать с ИИС в 2023 году
Чтобы ее получить, нужно зайти в профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП». Какие документы нужны: форма 2-НДФЛ об уплаченных налогах за прошлый год. Ее можно получить у вашего работодателя. Это форма о том, сколько вы заплатили налогов государству за последний год; договор об открытии ИИС. Его можно получить у вашего брокера.
Обычно брокер его выдает при открытии счета; справка от брокера о движении денежных средств по счету за прошлый год. Она подтверждает, что вы зачислили на ИИС деньги, и что этих денег достаточно, чтобы получить вычет. В некоторых случаях придется заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ: для этого потребуются данные о работодателе и доходах, также будет необходимо выбрать из перечня возможных вычетов «Инвестиционные налоговые вычеты» и указать сумму, которую инвестор внес на ИИC за год. Как подать заявление на налоговый вычет После того как заявление на возврат денег будет подано, в личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Мои налоги» появится сумма переплаты по налогам, которую можно будет вывести на банковский счет.
Проверка со стороны ФНС может занимать до трех месяцев. Максимальное время, через которое придут деньги, составит четыре месяца. Как закрыть ИИС-3 Договор должен быть прекращен в срок до 30 дней после обращения инвестора с заявлением о расторжении. Профучастник обязан уведомить клиента о прекращении договора на ведение ИИС в течение трех рабочих дней со дня его прекращения.
К ним относится оплата дорогостоящих видов лечения из перечня правительства. Возможно, появится страховка счетов. Президент России Владимир Путин 7 декабря выступил с предложением распространить страхование денег граждан на долгосрочные индивидуальные счета по аналогии с банковскими вкладами.
Сумма страховки может составить 1,4 млн рублей, то есть размер такой же, как при страховании вкладов. Скорее всего, получить страховку инвестор сможет, только если убытки на счете не связаны с собственными неверными инвестиционными решениями. Например, если деньгами завладели мошенники или потери связаны с действиями посредника-профучастника.
Напомним, что в июне 2023 года Дума отклонила законопроект о страховании денег на ИИС , уже прошедший первое чтение. Из-за того что закон прошел третье чтение только в декабре, у брокеров остается меньше месяца для того, чтобы запустить новый продукт к оговоренному в документе сроку.
Договор ИИС можно закрыть и вывести средства досрочно с сохранением права на получение вычета при возникновении «особой жизненной ситуации» — оплата дорогостоящих видов лечения согласно перечня, утвержденного Правительством РФ. В случае прекращения договора до истечения минимального срока, при отсутствии особой жизненной ситуации, необходимо уплатить в бюджет сумму полученного ранее вычета «на взнос», а также пени за каждый день просрочки, определяется в процентах от неуплаченной суммы налога.
Особая жизненная ситуация — выплата медицинским организациям, индивидуальным предпринимателям, которые осуществляют медицинскую деятельность, в счет оплаты дорогостоящих видов лечения, перечень которых утверждается постановлением Правительства РФ, в размере стоимости такого лечения. Для ИИС, открытых до 31. Открытие нескольких индивидуальных инвестиционных счетов у одного или у разных профессиональных участников рынка ценных бумаг приведет к невозможности получения инвестиционного налогового вычета ни по одному из них. ИИС открывается на неограниченный период времени, минимальный срок владения счетом составляет 3 года с момента заключения договора.
Частичный вывод денежных средств невозможен.
С 2015 года, когда появились инвестиционные счета, уже прошло достаточно времени, чтобы как-то упростить эту процедуру. Но до сих пор инвестору приходится самостоятельно запрашивать в налоговом органе справку об отсутствии получения налогового вычета по ИИС-1. Справка готовится до 1 месяца. Далее инвестор должен предоставить справку брокеру. И только после положительного её рассмотрения ошибки в справках никто не отменял , брокер исполнит свои обязанности в те сроки, которые у него установлены. Простая и быстрая процедура?
Как видите, нет. А с получением денег на лечение всё выглядит гораздо сложнее. Думается, что быстро получить деньги можно будет только с закрытием ИИС, возвратом льгот и уплатой пени за пользование деньгами. Очевидно, что более длинные сроки ИИС-3 понравятся не всем… Российские инвесторы будут присматриваться к новому типу счетов… и правильно сделают. ИИС-3 не в приоритете. Он будет использоваться для формирования добровольных пенсионных сбережений через негосударственные пенсионные фонды НПФ. В ДДС так же предусмотрено много льгот.
Мы напишем о них отдельно. Но уже сейчас понятно, что ДДС рассматривается правительством как более приоритетный механизм для "длинных денег". Судите сами… В ИИС-3 увеличили срок обязательного владения, но ввели ограничение для налоговой льготы на полученные доходы. Налоговый вычет на полученную прибыль предоставляется в размере не более 30 миллионов рублей, что для маленьких счетов неважно. Но для крупных и средних инвесторов это ограничение через 10 лет инвестирования может стать решающим. Кто будет "заморачиваться" с ИИС-3 с крупными взносами, если при закрытии счета и вывода денег на прибыль свыше 30 млн.