Налог на сдачу квартиры физическим или юридическим лицам рассчитывается и уплачивается согласно нормам действующего законодательства. В случае выявления факта нелегального платного проживания граждан в квартире составляется протокол и взымается штраф.
Все, что нужно знать при сдаче жилья: где заключать договор, сумма налога и можно ли его не платить
Размер штрафа ограничен 30% указанной суммы и не может быть менее 1 тыс. руб. (п. 1 ст. 119 Налогового кодекса Российской Федерации). В отдельных случаях деятельность физического лица по сдаче в аренду помещений могут признать предпринимательской. Еще один вариант сдачи жилья без уплаты налогов — по договоренности с родственниками. Другими словами, они проживают в квартире, но не являются собственниками. Обычно в таких случаях стороны договариваются только об уплате коммунальных услуг. 30 550). Когда нужно отчитываться и платить НДФЛ с аренды квартиры. Срок сдачи налоговой декларации – не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Если жилплощадь в аренду передает ее собственник — частное лицо, то он обязан выплачивать подоходный налог в размере 13%. Когда арендодатель нерезидент РФ, то налог за сдачу в аренду составляет 30%.
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
В противном случае, даже при условии нотариального заверения, документ может считаться недействительным и быть обжалован в суде. Потому распространенной практикой является установка сроков в пределах полугода с возможностью продления действия договора при согласии сторон. Тогда, при пролонгации, достаточно будет составить приложение к основному документу сделки, продлевающее срок его условий еще на 6 месяцев. Вне зависимости от срока актуальности сделки, количества пролонгаций или смены арендаторов, декларация на оплату налогов подается по истечении года. Как сдавать квартиру и не платить налоги Получение наибольшего уровня прибыли при полноценном соблюдении законов и грамотной, своевременной подачи деклараций, возможно. В отношении налоговых отчислений на доход от аренды квартиры можно применить принцип налогового вычета. Суть инструмента: налоговый вычет при сдаче имущества в аренду состоит в том, что для определенных категорий налогоплательщиков действуют корректирующие коэффициенты, уменьшающие сумму взноса, и, в итоге, платить получается меньше. Под категорию таких граждан подпадают лица: занимающиеся благотворительной деятельностью; отчисляющих суммы на собственное или детское образование; оплачивающие дорогостоящие медицинские процедуры и препараты; отчисляющие дополнительные суммы в счет пенсионной страховки ; недавно приобретшие или построившие жилье.
Итоговая сумма, которую составит налоговый вычет из подоходного налога за аренду, не может полностью погасить сумму платежа. Как правило, его размер не превышает четверти от общей цифры необходимого отчисления. Другими словами, налог от доходов со сдачи квартиры в аренду платить придется, но в существенно меньшем объеме. Оплачивать налог на доход, получаемый при сдаче квартиры, является законодательно установленной обязанностью налогоплательщика. Наличие всевозможных льгот способно снизить процент ставки, но ответ на вопрос «нужно ли платить налоги при сдаче недвижимости», будет положительным. Это значит, что попытки сокрытия поступлений без декларирования дохода или пропущенная оплата налога за аренду считаются нарушением закона. Даже длительная сдача квартиры в аренду, игнорируя налог, не сможет окупить суммы штрафа и возместить потери от уголовного наказания за сокрытие доходов.
Потому, вместо поисков путей, как сдать жилье и не платить в бюджет, лучше корректно оформить все документы по сделке изначально и пополнять бюджет постепенно, чем надеяться на удачу и в итоге лишиться всего. Рассказать 3 оценок, среднее: 3,33 из 5 Загрузка...
Например, арендная плата за дорогостоящие квартиры в Москве могут превышать 100 000 руб. Налоговая декларация по УСН Налоговая декларация подается один раз в год.
ИП, применяющий УСН, подает налоговую декларацию не позже 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Это совпадает с условиями применения налога физическими лицами НДФЛ. Налоги от сдачи квартиры в аренду. Как фиксировать поступление денежных средств? Факт расчета за найм и аренду жилого помещения фиксируется официальным документом — распиской.
Строго регулируемой законом формы составления нет. Но есть несколько важных правил, которых необходимо придерживаться: Расписка должна быть составлена арендодателем. Жилищный консультант Фиксировать получение денег от жильцов3. Оформить временную регистрацию арендаторов. Платить налог с дохода от аренды.
О том, как выполнить первые два пункта мы ранее подробно рассказывали в статье «Бумажные аспекты аренды жилья». Оформление временной регистрации прописки — процедура достаточно простая. Единственное, что следует помнить, — прописать иностранного гражданина можно, только если у него есть вид на жительство или разрешение на временное проживание. Прописка такого жильца оформляется не в паспортном столе, а в районной миграционной службе. Ну и ещё один момент — для оформления временной регистрации не требуется согласие всех собственников жилья.
Отдельно рассмотрим вопрос уплаты налога с доходов от сдачи квартиры в найм. Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать? Однако поймать за руку того, кто не платит налог на сдачу жилья в аренду, порой оказывается очень сложно. Чаще всего это случается, когда жильцы не очень благонадежны, и соседи, возмущенные их поведением, могут сообщить о своих подозрениях на нелегальную деятельность собственника участковому. Он, в свою очередь, собирает и документально засвидетельствует информацию о жильцах и владельце жилья, и если с помощью этой информации можно подтвердить наличие незаконной аренды, то дело передаётся в налоговую службу, а затем может попасть в суд.
Но судебная практика показывает, что имея лишь косвенные доказательства, в виде тех же заявлений соседей, очень сложно доказать получение незаконных доходов. Другое дело, если у ФНС на руках имеется оформленный договор аренды. Тогда почти наверняка «уклонисты» будут привлечены к ответственности по действующему законодательству. Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду Порядок уплаты Тем лицам, которым необходимо выплатить налог, нужно составить и подать налоговую декларацию до 30 апреля включительно. Причем следует это сделать в год, который следует за уже истекшим налоговым периодом.
Можно сдать документ лично, а также через доверенное лицо, в электронном виде, и даже по почте. Оплатить необходимо не позднее 15 июля. Для ИП Обычно арендодатели стараются оформить свою деятельность как ИП для уменьшения налогового бремени, лежащего на них. Ведь появляется возможность перейти на упрощенный налоговый режим, что существенно экономит финансы. Однако прежде чем разберем данный тип налогообложения, следует выяснить, как заплатить НДФЛ.
При этом освобождение предоставлено физическим лицам за оказание только следующих услуг: по присмотру и уходу за детьми; по репетиторству; по уборке жилых помещений. Также не следует забывать, что освобождение самозанятых граждан от налогообложения НДФЛ носит временный характер, то есть на период с 2017 по 2018 год. Действительно, Госдума РФ приняла закон, согласно которому самозанятые граждане освобождаются от уплаты налогов на два года. Однако нет четкого определения «самозанятых», и Госдума предложила это сделать региональным властям. Декларирование полученного дохода Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.
Срок сдачи отчетности — до 30 апреля года, следующего за тем, когда был получен доход. По доходам, полученным в 2015 году, гражданин должен отчитаться в срок до 04 мая 2016 г. При расчете НДФЛ от аренды квартир, домов, офисов и иного недвижимого имущества могут уменьшить полученный доход на стандартные и социальные налоговые вычеты. Стандартные вычеты: По правилам статей 218 Налогового кодекса РФ налогоплательщики налога НДФЛ вправе уменьшит налогооблагаемый доход в связи с наличием несовершеннолетнего ребенка и обучающегося совершеннолетнего ребенка возрастом до 24 лет : 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г.
Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. Необходимо отметить, что указанный доход рассчитывается только по одной квартире. Если их несколько, то сумма, соответственно, будет выше. Срок патента составляет от 1 месяца до года. В зависимости от срока, на который куплен патент, определяется порядок его оплаты.
Также имеет значение, является ли сдача в аренду жилого помещения основным занятием фирмы. От этого будет зависеть, как будут определяться доходы — от реализации или внереализационные, что будет влиять на верный расчёт прибыли для выплаты налогов. Важно Порядок уплаты Налоговая декларация должна быть сдана юридическим лицом в соответствующий налоговый орган в течении четырех недель по истечению каждого квартала, а годовая — до 28 марта следующего года. Платит ли арендатор? При заключении возмездного договора, наниматель не обязан выплачивать никаких налогов.
Исключение является только случай выделения в самом договоре пункта, по которому налоги наймодателя выплачивает тот, кто арендует жильё. Заверять у нотариуса написанную от руки расписку не имеет смысла — документ и так имеет юридическую силу. Внимание А вот при использовании в процессе составления электронных средств и распечатке на принтере к услугам нотариуса лучше всего прибегнуть. Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге УСНО Многие собственники имеют только одно «лишнее» помещение, с которого можно получить доход. Но есть и такие, у кого их имеется несколько, а также множество людей, считающих НДФЛ непомерно высокой налоговой ставкой.
Для последних двух категорий есть возможность оформить выплаты несколько иначе. Для этого физическому лицу необходимо зарегистрироваться как индивидуальному предпринимателю с упрощенной системой налогообложения. Но есть и некоторые минусы, которые стоит учитывать при выборе данного метода оплаты налогов: Процедура регистрации ИП предполагает сбор документов и оплату госпошлины на 2018 год — 800 рублей , а также занимает какое-то количество времени. Налоговые платежи платятся не один раз в год, как в случае с НДФЛ. Какие налоги платить при сдаче квартиры в аренду или наём При этом неважно, сколько сдавалась недвижимость — год или одни сутки.
Сумма налога на сдачу Как рассчитать сумму налога на аренду? Декларацию подавать в ФНС по месту нахождения один раз в год в период с 1 января до 30 апреля. Сумма меньше, но больше хлопот. Регистрируется индивидуальное предприятие, оплата происходит поквартально, то есть 4 раза в год. Также придется отчислять деньги в пенсионный фонд.
Еще один вариант оплаты — приобретение патента на сдачу квартиры. Сумма патента в 2014 году составляла 60000 рублей. В 2017-2018 году правила немного изменились — теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего. За уклонение от погашения государственных пошлин могут грозить: Штраф в размере не более трехсот тысяч рублей; Общественные работы. Общая их продолжительность не должна быть ниже 180 часов; Арест.
Общий его срок может варьироваться от пару месяцев до полугода.
Если контроль за арендодателями усилится, и их риски быть оштрафованными станут выше, то суммы налогов и потенциальных штрафов будут закладываться ими в арендную ставку, что приведет к их росту, — констатирует Яна Глазунова. В приведенном нами примере объяснение от фактической владелицы жилья, было таким: "У нас случилась форс-мажорная ситуация, дети покупают жилье в Испании, так что мы решили продать московскую квартиру». Возможно, для покупки жилья требуется продажа не одной квартиры, но арендаторам стало известно про одну — которую они снимали.
Значит, надо платить арендаторам неустойку. Очевидно, что человек не может одновременно проживать по нескольким адресам и вряд ли раздает квартиры родственникам для бесплатного проживания, как в последнее время стало модно говорить. Если чья-то финансовая ситуация наводит налоговиков на мысль о попытке скрыть налогооблагаемый доход, ФНС делает запрос в банк, получает информацию о состоянии счета за последние три года, анализирует ее и предъявляет претензии, — объясняет адвокат Вадим Баранча. Если арендодатель не согласен, то решать вопрос придется через вышестоящую налоговую, затем — в суде.
С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы. Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику. И если арендодатель утаит сведения о прибыли, то обязан будет также выплатить штраф. Для законопослушных плательщиков сдача аренды квартиры на срок менее года не играет никакой роли. Им необходимо указать доход за несколько месяцев и заплатить указанную сумму. Каждый год ему требуется подавать декларацию в ФНС в период с 1 января по 30 апреля. Оплата в данном случае происходит не раз в год, а раз в квартал.
Покупка патента. Если раньше его приобретение стоило около 60 000 руб. Такая система выгодна для владельцев нескольких апартаментов или элитных дорогостоящих квартир. Нужно ли платить налог Нет, это не так. Срок договора абсолютно никакого значения не имеет. Однако Вы правы, встречаются некоторые горе-риэлторы, которые считают, что при заключении договора на 11 месяцев налог платить не нужно. По истечении налогового периода календарный год налогоплательщик обязан подать налоговую декларацию до 30 апреля и впоследствии уплатить налог.
Другое дело, что большая часть наших сограждан этого не делает. Сдача квартиры в аренду и налоги Заключение договора найма аренды на 11 месяцев не обеспечивает вам освобождение от уплаты налогов, а только лишь разрешает вам не регистрировать этот договор в налоговой. Вы можете не платить налоги с прибыли, полученной за сданное в аренду жилье, но, если налоговый инспектор сможет доказать, что прибыль вы все же получили — вам придется заплатить налог и, возможно, штраф. Кроме того, при заключении договоров найма аренды на срок в 11 месяцев по итогу года вы можете заплатить налоги, к примеру, за два месяца. То есть сообщить, что вы два месяца сдавали свою собственность в аренду, получили прибыль и заплатили с нее налог. Занижение суммы арендной платы. Это неплохой, однако, рискованный способ снижения налогов.
Конечно, с одной стороны, вы экономите, так как вы можете указать в договоре формальную арендную плату в 100-1000 рублей и по итогам года заплатить налог с этой суммы, однако с другой стороны, вы рискуете напороться на недобросовестного арендатора, который задолжает вам оплату за квартиру. В случае судебных разбирательств, вы никак не сможете доказать, что на самом деле человек должен вам, к примеру, 90 тысяч рублей за три просроченных месяца, а не те 3000, которые он должен за три месяца, согласно договору найма аренды. Вы поселили родственника или знакомого. Как показывает практика, налоговый инспектор может обнаружить, что в вашей квартире проживают чужие люди. Однако это совершенно не обязательно является доказательством того, что вы сдаете квартиру, получая прибыль от этого мероприятия. На самом деле вы могли поселить туда своих родственников или знакомых без оплаты и без заключения договора — это ваше право и ваше личное дело. Налоговый инспектор доказал, что вы сдаете квартиру, и у него есть образец договора аренды.
Однако и это еще не означает, что, сдавая квартиру, вы получаете прибыль. Если на руках у инспектора нет документов, подтверждающих получение вами арендной платы, вы можете сказать, что да, квартиру сдали. Однако доход не получили — жильцы не платят. Налог на сдачу квартиры в аренду: сколько и как платить, и можно ли не платить налог Если же вы преступили закон уже не в первый раз, все штрафы увеличиваются вдвое. Кроме того, за уклонение от уплаты налогов существует ответственность уголовного характера: если ваши долги превысили 300 000 рублей, то у вас могут удержать еще от 100 до 300 тысяч, либо последует лишение свободы на срок до 12 месяцев. Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств.
Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу. Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы. Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются. Рекомендуем прочесть: Если оформить квартиру на несовершеннолетнего ребенка Сдать квартиру и не платить налоги Главная гарантия соблюдения прав и интересов собственника квартиры при ее сдаче обеспечивается договором, в который включены соответствующие условия. При наличии определенных знаний собственник способен составить такой договор сам. Но он также может обратиться за помощью к специалистам по операциям с недвижимостью юристам и риэлторам , которые исходя из требований и конкретной ситуации составят договор найма, наиболее полно защищающий интересы арендодателя.
Сдача квартиры в аренду: налог с аренды, документы, декларация 4 Естественно, применять КоАП или УК зависит от размера полученного дохода. Но как его подсчитать, когда многие арендодатели сдают квартиры посуточно, не заключая договоры. Вы описали ситуацию выше — наличие только свидетельских показаний соседей. У ФНС или правоохранительных органов для суда этого будет недостаточно в качестве доказательств. И ещё вопрос: какое значение имеет ежемесячная денежная сумма указанная в договоре Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются плательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие вычеты п. Сдача в наём жилья В некоторых регионах страны, как правило курортных, сдача квартир внаем облагалась ЕНВД. Проблема крылась с отношении налоговиков к арендодателям.
Налоговая инспекция была согласна принимать такие налоги только от граждан, официально зарегистрировавших свою предпринимательскую деятельность и ставших ИП. Прослойка желающих вести себя с государством честно, стала таять. Но тут на помощь добросовестным налогоплательщикам пришло министерство финансов, выпустив разъяснительное письмо, в котором однозначно указало, что никаких признаков предпринимательства в сдаче излишков жилой площади в аренду не просматривается. По мнению минфина — основные признаки предпринимательства — это наличие долговременных и устойчивых связей с поставщиками и с покупателями, организация производственных, торговых и логистических цепочек, сделки должны быть частыми и повторяющимися. Но самое главное — необходимо доказать что жилье было приобретено исключительно с целью извлечения прибыли, а не было гражданином унаследовано или ему подарено. Правда в этом же письме МинФин уточнил, что если гражданин зарегистрируется в качестве Индивидуального Предпринимателя, то может получить льготы — например, он сможет вычитать стоимость коммунальных услуг из налогооблагаемой базы. Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор Но этот вариант сопряжен со множеством рисков, так как в этом случае размер оплаты обговаривается устно, чем может воспользоваться в корыстных целях недобросовестный наниматель.
Срок подачи декларации в налоговую начинается в январе и заканчивается в апреле. По истечению этого времени можно просто уничтожить документ и заключить новый. Уже более десяти лет налоговые власти регулярно обещают взять на карандаш все квартиры, сдаваемые в наём, и взыскать подоходный налог с их владельцев. Собственники жилья в ответ серьёзно кивают, но не торопятся держать отчёт. По данным администрации Екатеринбурга, в 2013 году две тысячи горожан указали в налоговой декларации доходы от сдачи жилья, тогда как реально в столице Урала арендуется от 10 до 50 тысяч квартир. При этом есть некоторые симптомы, указывающие на то, что сегодня налоговики, при поддержке других госструктур, всё же начали закручивать гайки. Пример 2: Гражданин России, постоянно проживающий в Мюнхене сдает принадлежащую ему квартиру в Москве за 20 000 руб.
То есть налоговая нагрузка предпринимателя по УСН в 2016 году увеличивается белее чем на 23 000 руб. Например, арендная плата за дорогостоящие квартиры в Москве могут превышать 100 000 руб. Налоговая декларация по УСН Налоговая декларация подается один раз в год. ИП, применяющий УСН, подает налоговую декларацию не позже 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Это совпадает с условиями применения налога физическими лицами НДФЛ. Налоги от сдачи квартиры в аренду. Как фиксировать поступление денежных средств?
Факт расчета за найм и аренду жилого помещения фиксируется официальным документом — распиской. Строго регулируемой законом формы составления нет. Но есть несколько важных правил, которых необходимо придерживаться: Расписка должна быть составлена арендодателем.
Можно ли не платить налог при заключении договора аренды (найма) на срок менее года
Налог на полученный доход платит арендодатель, то есть собственник жилья. Также при сдаче квартиры в аренду физлицу вы заполняете декларацию 3-НДФЛ, заявление и представляете их в налоговый орган. Можно заключить краткосрочный договор и продлять его при необходимости. Если договор заключается на срок более 12 месяцев закон позволяет устанавливать срок аренды на 5 лет , нужно зарегистрировать его в Росреестре на сайте или лично. А можно ли не платить налоги?
ИФНС может не только узнать, но и доказать факт сдачи квартиры в аренду. Для этого есть разные источники информации: Соседи, которым мешают шумные жильцы. Риелторы, у которых ИФНС проводит проверки. Мигранты, обязаны зарегистрировать место своего пребывания в РФ.
Кажется, что если сдаёшь квартиру по договору, то он где-то регистрируется и платить налоги нужно. А если без договора, то можно и не платить. На самом деле платить необходимо в любом случае, так как арендодатель получает доход.
Узнает ли о нём государство — вопрос. Тут многое зависит от договора. Заключают долгосрочные от 1 года и краткосрочные на срок до 1 года договоры найма.
Если подписывают долгосрочный договор, то его собственник обязан зарегистрировать в Росреестре. Так государство узнает о сдаче квартиры и передаст сведения в налоговую. Популярная практика среди арендодателей — заключать краткосрочный договор на 364 дня или 11 месяцев с автоматическим продлением на такой же срок, если стороны всё устраивает.
Регистрировать такой договор нигде не надо, документы остаются на руках у собственника и квартирантов. Но такой договор имеет ту же юридическую силу, что и долгосрочный. Просто государство возможно, до поры до времени о нём ничего не знает.
Может показаться, что для арендодателя лучше сдавать квартиру вообще без договора, если он хочет оставить как можно меньше «следов», но это не так. Во-первых, договор защищает обе стороны и поможет взыскать с квартирантов возможный ущерб или просроченную оплату. Во-вторых, многие наниматели, в первую очередь те самые «обязательные и платёжеспособные», просто не будут рассматривать варианты без договора, так как заподозрят какой-то подвох.
В-третьих, доказательством сдачи квартиры может послужить не только договор, но и регулярные переводы платежей с карты на карту, свидетельства соседей и переписки с квартирантами. Сколько платить налогов Есть несколько вариантов. На примере разберём их все.
По умолчанию считаем, что речь идёт о собственнике квартиры, который является налоговым резидентом России мы писали, кто является налоговым резидентом России , а кто нет. Спойлер: с гражданством это не связано , и права на какие-то специальные льготы или вычеты у него нет. Этот налог называется НДФЛ налог на доходы физических лиц и уплачивается раз в год — декларацию 3-НДФЛ самостоятельно подают до 30 апреля года, следующего за отчётным.
То есть за 2019 год подать декларацию и заплатить налоги нужно будет в 2020 году. То есть за 2022 год подать декларацию и заплатить налоги нужно будет в 2023 году. Пример: У Алёны есть двушка 49 м2 на Воробьёвых горах, которую она сдаёт за 50 000 в месяц.
За год от своих жильцов, без учёта залога и мелкого ремонта, Алёна получила в качестве арендной платы 600 000 рублей. Итого — за год Алёна заплатит налоги 78 000 рублей.
Железобетонные и кирпичные гаражи Взять в аренду железобетонный или кирпичный гараж можно, заплатив налог по фиксированной ставке: для Минска и областных городов — 15 рублей 20 копеек и 13 рублей 10 копеек соответственно; для жителей Барановичей, Бобруйска, Борисова, Жлобина, Жодино, Лиды, Мозыря, Молодечно, Новополоцка, Орши, Пинска, Полоцка, Речицы, Светлогорска, Слуцка, Солигорска — 8 рублей 40 копеек; для городов областного, районного подчинения и поселков городского типа — 6 рублей; для иных населенных пунктов — 4 рубля 70 копеек. Сдача квартиры без налогов Такое тоже возможно! Налоговым кодексом предусмотрены два случая, когда арендодатель может быть освобожден от уплаты подоходного налога за сдачу квартиры в аренду.
Второй случай касается молодых специалистов, рабочих или служащих. Предоставлять им квартиру в аренду выгодно, потому что доходы, полученные от сдачи жилья внаем молодому специалисту, освобождаются от подоходного налога. Проживание с ним жены и детей не влияет на порядок предоставления льготы по подоходному налогу. Налог на сдачу квартиры молодому специалисту не платится только в течение установленных законодательством сроков обязательной работы или службы по распределению молодых специалистов. Напомним, что к молодым специалистам, рабочим служащим относятся выпускники учебных заведений, которым место работы службы предоставлено путем распределения либо в соответствии с договором о целевой подготовке кадров, направленные на работу по контракту о прохождении военной службы на должностях офицерского состава с дипломом военных учебных заведений либо по договору о подготовке научного работника высшей квалификации за счет бюджетных средств.
Ответственность за неуплату налога Если вы решили сдавать квартиру неофициально, готовьтесь к финансовым потерям.
Декларацию нужно передать в налоговую по месту постоянной регистрации до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Сам платеж нужно внести в бюджет государства до 15 июля. Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж.
Уменьшение осуществляется на размер вычета. Видео Правом на его получение обладают следующие категории граждан: лица, осуществляющие дополнительные взносы на пенсионное страхование; граждане, которые перечисляют часть полученной прибыли на благотворительность; люди, купившие или построившие недвижимость за свой счет или с использованием кредитных средств; граждане, которые оплачивали медицинские услуги или покупали лекарства по назначению врача; лица, вносившие плату за собственное обучение или в образовании детей. Размер налогового вычета может существенно меняться. Так, если была приобретена квартира, возврат будет предоставлен с суммы до 2 млн.
Использование кредитных средств повысит значение показателя до 3 млн. Индивидуальные предприниматели Если индивидуальный предприниматель получает доход со сдачи квартиры, он сможет выбрать один из специальных режимов уплаты налогов. Если выплата осуществляется по УСН, ИП самостоятельно определяет способ, на основании которого будет производиться формирование налоговой базы.
Как налоговики будут бороться с нелегальной арендой квартир в 2023 году
За 2022 — в 2023, и так далее. Предварительно посчитать доход от сдачи и налог. Заполнить декларацию 3-НДФЛ, подписать, приложить договор аренды и выписку с банковского счета или расписки о принятых платежах. Дать документы в свою налоговую до 30 апреля. Заплатить налог до 15 июля.
За каждый налоговый год используется своя форма налоговой декларации. Декларация 3-НДФЛ 2020 года Скачать бланк и образец заполнения декларации 3-НДФЛ для физических лиц со сдачи квартиры в аренду можно совершенно бесплатно на нашем сайте. Если у вас возникают трудности с заполнением декларации, обратитесь за помощью к нашему юристу в онлайн-чат или по телефону. Образец заполнения 3-НДФЛ 2020 года по сдаче квартиры в аренду.
Альтернативы и статус налогоплательщика НДФЛ можно заменить на другой налог по выбору собственника жилья. Нужно просчитать свои перспективы, определиться, какой вариант будет выгоднее, и уведомить налоговую о своем решении. Нужно помнить про дополнительные платежи и отчетность, которые различаются для каждого налога. РУ рекомендует обычному физическому лицу, которое в качестве дополнительного дохода просто сдает одну-две квартиры, выгоднее стать самозанятым.
Самозанятость Относительно новый способ легализации своей деятельности, предусмотренный специальным Законом о налоге на профессиональный доход НПД. Вводится региональной властью. С июля 2020 года самозанятым можно стать почти во всех регионах России. Сдача квартиры в аренду для самозанятых — удобный налоговый статус : легкая отчетность, низкие налоговые ставки и полная легализация деятельности.
Будучи самозанятым, не нужно переживать, что налоговая отследит поступления на карту и выставит штраф или пени. Самозанятым может стать как зарегистрированный ИП, так и незарегистрированный как ИП гражданин. Этот режим можно совмещать с работой по трудовому договору. На первое время государство дает самозанятому налоговый вычет 10 000 рублей, который помогает снизить налог.
Например, если квартира сдается за 30 000 рублей, то за первый месяц налог нужно заплатить не с полной суммы, а с 20 тысяч — с учетом вычета.
В данном случае подачи декларации в конце года от вас Налоговый кодекс не требует. Упрощенная система налогообложения Далее рассмотрим ситуации, когда вы как арендодатель зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя и применяете УСН. Налоговая декларация подается в данном случае до 30 апреля следующего года. Вдобавок к налогу на прибыль, ИП обязан ежегодно уплачивать страховые взносы в фонды в форме ежеквартальных авансовых платежей. С 2018 года это фиксированная сумма и в случае дохода до 300 000 рублей составляет 26 545 рублей в фонд пенсионного страхования и 5 840 в фонд обязательного медицинского страхования. А также налоговая обязывает ИП вести учет доходов и расходов в специальной книге учета. Патент Патентная система налогообложения предполагает уплату фиксированной суммы налогового платежа, которые разнятся в зависимости от региона и не зависят от суммы дохода от аренды квартиры.
Воспользоваться такой системой могут только зарегистрированные в качестве ИП граждане. Приобрести патент можно один раз на срок от 1 до 12 месяцев. Например, приобретение патента на квартиру 40 квадратных метров в районе метро Сокол в Москве обойдется в 24 000 рублей за 12 месяцев. Также как и при УСН обладателям патента надо будет заплатить отчисления в фонды в размере 26 545 рублей в фонд пенсионного страхования и 5 840 в фонд медстраха. А также вести учет доходов и расходов в специальной патентной книге. Что касается сроков оплаты, то уплатить треть патента, приобретенного на 12 месяцев требуется в течение 90 дней с момента подачи заявления. Остальную часть можно оплатить до истечения 12 месяцев.
Ответственность при неуплате налога При неуплате налога на аренду квартиры предусмотрена административная и уголовная ответственность. Санкции зависят от ситуации: Согласно ст.
Рассмотрим пример расчета штрафа: Гражданин Юдин Р. Квартира сдается за 20 000 руб. В год доход составляет 240 000 руб. Сдача без пошлин -надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду Для сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов граждане обычно используют несколько законных и не совсем законных способов: Заключение договора на срок менее 360 дней. Для правильного расчета с квартирантами лучше всего указать 11 месяцев, к тому же это позволит избежать налогообложения наверняка; Составление акта безвозмездного пользования. Даже если ИФНС решит провести проверку, наличие данного документа подтвердит отсутствие получения прибыли. Есть и минусы: если квартиросъемщики нанесут имуществу ущерб или откажутся оплачивать аренду, решить проблему с ними через суд будет проблематично. Можно и не заключать договор вовсе, но в такой ситуации юридически незащищенными остаются обе стороны. Есть вероятность, что собственнику для получения определенной суммы придется постоянно ждать, в то время как в соглашении сразу указываются сроки оплаты.
Для арендаторов вариант непривлекателен возможностью выселения в любой момент — без соглашения, где будут указаны особенности расторжения, владелец квартиры сможет обязать их покинуть помещение вне зависимости от устных договоренностей. Законные способы избежать пошлины Самый оптимальный вариант — составить договор на 11 месяцев. Для этого достаточно договориться с арендаторами и предусмотреть в документе возможность продления. Чтобы не платить пошлину нужно составить договор на 11 месяцев. По окончании указанного срока стороны снова смогут оформить соглашение на аналогичный период.
Далее будут узнавать уже о конкретных переводах: известен ли вам человек, от которого на ваш счет ежемесячно поступает такая-то сумма, можете ли вы пояснить, почему он ее переводит, есть ли у вас подтверждающие документы. Если вы не можете ответить на какой-то вопрос, вызовут уже вашего жильца, который переводит деньги на карту, — так же, повесткой на опрос. Например, если речь идет о двух годах, когда вы ежемесячно получали 30 тысяч рублей, вы будете должны 93 600 рублей. Еще вам насчитают пени и штрафы: есть определенные периоды, когда вы должны сдавать декларацию и указывать, какие доходы вы получили.
Ставка периодически меняется, поэтому для расчетов проще воспользоваться калькулятором расчета. Если выяснится, что вы не заплатили налогов на большую сумму — речь идет более чем о 900 тысячах рублей в течение трех лет подряд — будет возбуждено уголовное дело. Максимальный срок тюремного заключения при этом составляет один год. Задолжали более 4,5 миллионов рублей — значит, это уже особо крупный размер долга, и посадить могут на три года. Если вы сдаёте не одну, а несколько квартир и не указываете это в декларациях, то могут вменить незаконное предпринимательство. Налоговая узнала. Что мне делать? Если вы получили повестку из налоговой с приглашением на опрос и подозреваете, что речь идет именно о незаконной сдаче в аренду квартиры, в первую очередь свяжитесь со своим арендатором. Узнайте, получал ли он какие-то письменные запросы, вызывали ли его уже на опрос, какие вопросы задавали.
В зависимости от этой информации нужно будет выстраивать линию защиты. Арендатора на опрос пока не вызывали? Здесь многие пытаются хитрить и просят его не раскрывать всей информации.
Сдаём квартиру на 11 месяцев: надо ли платить налог
За неуплату НДФЛ собственнику, сдающему жилье физлицам, грозит штраф. Он составит 20% от неуплаченной суммы налога (п. 1 ст. 122 НК РФ). И кроме штрафа, налоговики однозначно насчитают пени за каждый день просрочки по уплате налога (ст. 75 НК РФ). штраф за незаконную сдачу квартиры в аренду в крупном размере, а также уголовная ответственность от 6 месяцев, если имеются долги перед государством до 500 тыс. руб., а также, до 3 лет максимум на закрытие значительной суммы налогов. Отвечают юристы «Конструктора документов »: продолжительность сдачи недвижимости в аренду не имеет отношения к обязанности платить подоходный налог. По закону платить НДФЛ нужно, даже если квартира сдавалась в аренду на день или час. Ставка налога при доходе от сдачи в аренду квартиры для ИП по этой схеме будет заметно ниже — не 13%, а 6%. Существует еще и общая система налогообложения для ИП, но она менее выгодна, поскольку сумма налога составляет около 20% прибыли.
В каких случаях не надо платить НДФЛ
- Налог на сдачу квартиры 2023
- Налог на сдачу квартиры 2023
- Чем грозит сдача квартиры без уплаты налогов
- Как заплатить налог с дохода от сдачи квартиры
- Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры. Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали
Что такое налог за сдачу квартиры в аренду
- Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов чем грозит
- Ответственность за неуплату НДФЛ при сдаче квартиры
- До 95% рынка арендного жилья находится в тени
- Если арендодатель не заплатит НДФЛ
- Как сдать квартиру
- Можно ли не платить налог при заключении договора аренды (найма) на срок менее года
Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры. Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали
Выявив сумму превышения, налоговый орган выставит требование о доплате налога. На основании пункта 1 статьи 346. Однако в данном случае платежи вносятся каждые 3 месяца авансом. Патент При покупке патента налог уплачивается заранее. Чтобы приобрести патент, необходимо получить регистрацию в качестве ИП.
Выдача патента производится на срок до 1 года. Перед выбором того или иного способа лучше всего провести расчёт предполагаемой прибыли и взыскиваемого налога. Это позволит понять, какой из них выгоднее. Когда арендодатель не должен платить Арендодатель обязан вовремя и полностью уплачивать налог с полученного дохода в сроки, определенные выбранным налоговым режимом.
Но существуют ситуации, когда оплата не предусмотрена законодательством, либо возложена на другое лицо. В случае заключения договора безвозмездного пользования квартирой к примеру, с родственником , выплата налога не предусмотрена, поскольку у собственника не возникает дохода. При сдаче жилья в аренду физическим лицам налог платит собственник. Но при сдаче физическим лицом-арендодателем помещения организации, нотариусу, адвокату или ИП ситуация противоположная: налог выплачивает арендатор самостоятельно.
Поэтому собственники зачастую включают сумму налога в стоимость аренды, чтобы не потерять в деньгах. Этот метод не требует специальной регистрации в налоговой.
Поэтому и ответственность за неуплату по закону может наступить даже в случае недоимки за 1 месяц. Как законно не платить налог Очевидно, что «законных» способов не вносить обязательный платеж не существует — каждое лицо должно отделять часть своего дохода в пользу государственного бюджета. Это особенно важно в случае довольно больших сумм, получаемых от сдачи квартиры в аренду: в этом случае нужно понимать, чем это грозит без уплаты налогов.
Однако по сути собственнику необходимо избежать документальных доказательств того, что он занимается предпринимательской деятельностью: Заключенный договор, подписанный квартирантом и владельцем. Документы, подтверждающие передачу денег договора залога, расписка и т. Показания и отчеты участкового, который может быть вызван по «доносу» соседей или других заинтересованных лиц. Таким образом, сдать квартиру устно, без подписания договора, можно только тому лицу, которому доверяет владелец жилья равно как и наоборот. Во всех остальных случаях необходимо составлять письменный документ, а значит, сразу после этого возникает риск того, что о его существовании узнает и налоговая служба.
В этой ситуации налогооблагаемым месячным доходом арендодателя является сумма в 23 000 рублей — арендный платеж и коммуналка без счетчиков. Если ИП Для индивидуального предпринимателя налог с аренды недвижимости зависит от выбранной системы налогообложения. Разумных вариантов два: упрощенная система — УСН; В обоих случаях придется платить страховые взносы, например в 2022 году их размер составляет: на пенсионное страхование — 34 445 рублей в год; на медицинское — 8766 рублей. Сумма взносов ИП ежегодно меняется. Это крайне редкая ситуация, как правило, арендодатели если и вкладываются в квартиру, например, делают там периодический клининг или ремонты, эти затраты значительно меньше доходов. ИП на патенте уплачивают страховые платежи и стоимость патента. То есть рассчитывается не из реального дохода предпринимателя, а от предполагаемого дохода, который в конкретном регионе получают предприниматели, занимающиеся аналогичной деятельностью.
Таким образом, стоимость патента зависит: от срока его действия; региона, в котором сдается квартира; ее площади. Стоимость патента не зависит от размера арендных платежей, который назначит арендодатель. Для расчета стоимости патента на сайте ФНС создан удобный сервис. Рассчитаем, сколько стоит патент для сдачи квартиры площадью 50 квадратных метров в Санкт-Петербурге в период с 07 октября по 31 декабря 2021 года. Получив очередной платеж, самозанятый регистрирует его поступление через приложение «Мой налог», там же формируется чек, который он направляет арендатору. Приложение автоматически считает сумму платежа, по истечении календарного месяца налог необходимо уплатить. От страховых взносов самозанятые освобождены.
Предельный объем годового дохода самозанятого — 2,4 млн рублей.
Как законно не платить налог Очевидно, что «законных» способов не вносить обязательный платеж не существует — каждое лицо должно отделять часть своего дохода в пользу государственного бюджета. Это особенно важно в случае довольно больших сумм, получаемых от сдачи квартиры в аренду: в этом случае нужно понимать, чем это грозит без уплаты налогов. Однако по сути собственнику необходимо избежать документальных доказательств того, что он занимается предпринимательской деятельностью: Заключенный договор, подписанный квартирантом и владельцем. Документы, подтверждающие передачу денег договора залога, расписка и т. Показания и отчеты участкового, который может быть вызван по «доносу» соседей или других заинтересованных лиц. Таким образом, сдать квартиру устно, без подписания договора, можно только тому лицу, которому доверяет владелец жилья равно как и наоборот. Во всех остальных случаях необходимо составлять письменный документ, а значит, сразу после этого возникает риск того, что о его существовании узнает и налоговая служба. Поделиться ссылкой: 2 оценок, среднее: 5,00 из 5 Загрузка...
Можно ли сдать квартиру в аренду и не платить налог? Как это сделать законным путем?
Но иногда риелторы утверждают, что если заключить договор на срок до 1 года, например, на 11 месяцев или меньше, то можно законно уйти от налогов при сдаче квартиры в аренду. Если жилплощадь в аренду передает ее собственник — частное лицо, то он обязан выплачивать подоходный налог в размере 13%. Когда арендодатель нерезидент РФ, то налог за сдачу в аренду составляет 30%. Сумма штрафа за неуплату налогов. В случае неуплаты налогов при сдаче квартиры в аренду, арендодателю может быть назначен штраф. Размер штрафа зависит от суммы неуплаченных налогов и может быть рассчитан по формуле. Если у вас не получилось доказать, что вы не сдавали квартиру без уплаты налогов, давайте разбираться, какое наказание вас ждет. Во-первых, физическому лицу нужно оплатить НДФЛ — 13% от дохода в аренде. Какие налоги надо платить при сдаче квартиры в аренду. Размер налога, способы оплаты, штраф за неуплату, налог за сдачу квартиры на 11 месяцев. Базовый комплекс отношений, который возникает при сдаче квартиры в аренду и наем, регламентируют главы 34-35 ГК РФ. Правоотношения носят договорной и возмездный характер. Это значит, что владелец квартиры получает доход.
Аренда квартир: владельцы недвижимости не торопятся платить налоги
Под серой арендой жилья понимается сдача квартиры без уплаты налогов. Нередко из-за этого собственник не может сделать временную регистрацию своим жильцам. Сейчас существуют три варианта уплаты налогов на доходы со сдачи жилья. Кто платит налог с доходов от сдачи жилья. Если вы сдаете квартиру в аренду, то обязаны платить НДФЛ с дохода, который получаете. Срок действия договора найма (аренды) при этом значения не имеет — хоть три дня, хоть год. Налоги при сдаче квартиры: документы, расчеты, сроки оплаты. Когда сдают собственную квартиру в аренду, то такая деятельность подлежит налогообложению. Есть несколько способов уплаты налога со сдачи квартиры в аренду. Но иногда риелторы утверждают, что если заключить договор на срок до 1 года, например, на 11 месяцев или меньше, то можно законно уйти от налогов при сдаче квартиры в аренду. За такое использование, конечно, подразумевается плата со стороны арендатора, а соответственно, действует главное требования о том, что нужно платить налоги, так как сдача жилья в аренду сопровождается получением некоторого дохода.
Собственники квартир в аренду начали получать «жесткие» письма от налоговиков
Сегодня существует несколько вариантов уплаты налогов на доходы со сдачи жилья. Однако, факт сдачи квартиры можно теоретически обойти в Налоговой. Ведь договор, если и заключается сторонами, то на срок 11 месяцев. Это значит, что его не нужно регистрировать в Росреестре, соответственно, НДФЛ теоретически можно утаить. Но на практике налоговики начали пользоваться базами МВД, сверяя регистрации, и спрашивать с владельцев квартир по поводу зарегистрированных в них лиц. В итоге происходит доначисление налогов расчётным методом, людям выставляют штрафы и пени, а несогласным предлагают доказывать свою правоту в суде. Но из-за отсутствия системы контроля над уплатой налогов от аренды жилья мало кто оплачивает эти штрафы, как и налоги от аренды квартир. Одни считают, что если встречается проблемный арендатор, то лучше перестраховаться, официально зарегистрироваться и платить налоги, чтобы в случае чего можно было подать в суд на квартиранта.
К тому же у ФНС есть масса способов узнать о сдаче квартиры в аренду, например, через банки, где все платежи прозрачны. Эффективного механизма контроля также не создано. Получается, что арендодатели не замотивированы ни кнутом, ни пряником», — считает адвокат адвокатского бюро Asterisk Родион Ларченко. К тому же арендаторы иногда допускают просрочку по платежу.
Вариант 4.
Систематическая сдача в аренду чужой недвижимости, сдача собственной недвижимости «на сутки» организациям или ИП — регистрируем ИП или создаем компанию. Что касается сдачи в аренду чужой недвижимости, сдачи собственной недвижимости «на сутки» организациям или ИП — здесь необходима регистрация ИП либо юридического лица. И далее уже выбирается система налогообложения. В статье этот вариант мы не рассматриваем. Катя, сдает в долгосрочную аренду квартиру в Минске: — Я сдаю специально купленную для этих целей «однушку» у метро, а мои родители сдают 2 квартиры, полученные в наследство от родственников.
Никто из нас не требует дополнительно сумму налога добавить к сумме арендной платы. Просто сама арендная плата устанавливается с учетом всех нюансов и, конечно, с учетом рыночной конъюнктуры. Арендатор либо готов платить по твоей цене, либо нет. Евгения, сдает квартиру «на сутки» в Минске: — Стоимость платы за сутки проживания я указываю на всех ресурсах, где представлена моя квартира. Эту стоимость я устанавливаю исходя из спроса, сезона, каких-то событий, проходящих в городе, меняющейся ситуации на рынке.
И это окончательная сумма. Никакие налоги уже не добавляются дополнительно. Арендатор сразу понимает, какую сумму он заплатит. Единственное, когда снимают на большое количество дней, наоборот, могу дать скидку. С 2023 года я перешла на уплату налога на профессиональный доход.
Так как квартира у меня двухкомнатная и практически никогда не снимается все дни в месяце, то общая сумма моего дохода от ее сдачи никогда не превышает даже 2000 рублей в месяц — и применение единого налога мне абсолютно не выгодно. Плюс применение 2000 рублей льготы при первой регистрации в приложении тоже дало экономию на налогах в этом году. Еще больше новостей — в нашем Telegram-канале Подписаться на канал.
Что ждет тех, кто не заплатит налог? Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Что будет, если забыл подать декларацию и упустил сроки?
Какие налоги платить, если квартиру хочу сдать разово? Его сумма будет зависеть от совокупности доходов из различных источников за год. В завершении данной темы хотелось бы сказать, что уплата налогов остается на совести собственника квартиры. Уплатив все, можно засыпать со спокойной душой и не бояться, что квартиранты нанесут большой материальный ущерб и останутся безнаказанными, либо «добрые» соседи позвонят в налоговую инспекцию. Большая часть рынка аренды остается в тени, но уже происходит принятие мер по предотвращению данной ситуации. Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов: чем грозит? Некоторые думают, что если не регистрировать аренду жилья, то и не надо уплачивать налоги. Однако это ошибочное заблуждение.
По закону гражданин обязан подать налоговую декларацию не позднее 30 апреля следующего года за предшествующий год, в котором были получены какие-то доходы. При этом подавать декларацию гражданин обязан даже если сдавал квартиру всего 1 день и получил при этом доход. Ответственность граждан за несвоевременную подачу налоговой декларации ФНС России информирует: представление налоговой декларации лицом, обязанным ее представить в отношении полученных в прошедшем году доходов, после установленного срока, то есть позднее 1 мая является основанием для привлечения такого лица к налоговой ответственности в виде штрафа в размере не менее 1 000 рублей. Иными словами, если вы опоздаете со сдачей налоговой декларации, то вам грозит штраф 1 тысяча рублей. В принципе эта форма наказания не самая страшная, но лучше стараться не нарушать и в сроки укладываться. Зато, если налоговики уличат лицо в заведомом мотиве уклониться от уплаты налога со сдачи квартиры, тут уже вступает в силу уголовная ответственность. Ответственность граждан за уклонение от уплаты налогов Уклонение от уплаты налогов физлица или ИП по Статье 198 пункт 1 УК РФ наказывается в зависимости от степени тяжести : Штрафом от 100 000 до 300 000 рублей Лишением свободы до 1 года Осуждением на срок от 1 до 2 лет Арестом до 6 месяцев Принудительными работами до 1 года Уклонение от уплаты налогов физлица или ИП в особо крупном размере по Статье 198 пункт 2 УК РФ наказывается в зависимости от степени тяжести : Штрафом от 200 000 до 500 000 рублей Лишением свободы до 3 лет Осуждением на срок от 1,5 до 3 лет Принудительными работами до 3 лет Отслеживать лиц, уклоняющихся от уплаты налогов, будут не только сотрудники налоговых инспекций. К этому делу могут подключить неравнодушных соседей, которые с радостью нажалуются участковому, тем более, если у вас с ними натянутые отношения.
Налог с аренды квартиры физического лица менее 11 месяцев Нужно ли платить налог с аренды квартиры за 11 месяцев? Такой вопрос часто можно встретить на форумах и в социальных сетях. Есть одна юридическая особенность, которая путает людей. Во-первых, налог с аренды нужно платить всегда, вне зависимости от срока сдачи хоть на 1 день, посуточно. Во-вторых, при оформлении договора найма между физическими лицами или договора аренды если вы сдаете жилье как юрлицо или ИП на срок 11 месяцев и менее точнее, на срок меньше 1 года вам не нужно регистрировать этот договор в Росреестре. Из-за того, что граждане освобождены от необходимости обязательной регистрации данной сделки в Регистрационной палате, у некоторых возникает искаженное понимание закона — якобы это может означать, что с такой аренды не надо платить никаких налогов. Но этот вывод ошибочный. Даже если договор не надо регистрировать в Росреестре, ответственность по уплате налогов остается.
Ведь вы получили доход. Но часто граждане скрывают свои доходы от государства, в надежде, что им ничего за это не будет и никто ничего не узнает. В Москве после Чемпионата мира по футболу 2018 власти города решили начать борьбу с такими уклонистами, поскольку по самым скромным подсчетам городская казна потеряла на этом сотни миллиардов рублей. Хотя граждане прибегают к самым изощренным методам спрятать свои доходы от надзорных органов. Законные способы избежать налогов от сдачи квартиры Не все знают, но есть несколько законных путей как не платить налоги от аренды жилья. Наиболее распространенных вариантов два: Сдавать жилье родственникам Снизить арендную плату в договоре от которой считается налог до оплаты коммунальных услуг Если выполняется любое из этих двух условий, то налоговым органам сложно будет доказать факт извлечения прибыли и подтвердить уклонение от уплаты налогов. С другой стороны некоторые хозяева квартир идут по пути нарушения закона и подстраховываются такими способами: Не оформляют договор аренды Не выдают расписок после получения денег наличными от жильцов На самом деле в ближайшие годы государственные службы будут приводить эти нелегальные источники доходов к выходу из тени — курс на пополнение бюджета уже взят. Достаточно лишь вспомнить о повышении пенсионного возраста с 1 января 2019 года и об увеличении НДС.
Крупнейшие сервисы для аренды квартир Сдать жилье с помощью интернета сегодня стало гораздо легче, чем прибегать к услугам агентов или самому искать жильцов по соцсетям или клея объявления по столбам. В интернете существуют 4 крупнейших онлайн сервиса по сдаче жилья: сдача квартиры через букинг сдача квартиры через Авито сдача квартиры на Яндекс. Недвижимость В крупных городах, например в Москве, Санкт-Петербурге, распространен способ сдачи квартиры через агентство потому, что арендаторами часто выступают юридические лица, владеющие сразу несколькими объектами, для которых переложить рутину на плечи посредника гораздо выгоднее. Но те, у кого сдается одна квартира или даже комната, чаще прибегают к помощи онлайн сервисов. Удобнее всего найти жильцов через букинг или airbnb, поскольку этими сервисами пользуются продвинутые и наиболее платежеспособные люди. Доска объявлений Авито пользуется популярностью в городах поменьше. Налоговики планируют изучать прежде всего сайты Авито и Яндекс. Недвижимость, поскольку это российские интернет площадки и получить к базе данных этих сайтов им проще.
Без уплаты налога сдается более половины квартир в Москве, добавила управляющий партнер компании «Миэль» Мария Жукова. За последний год в связи с введением понятия «самозанятость» число налогоплательщиков немного увеличилось. Под серой арендой жилья понимается сдача квартиры без уплаты налогов. Нередко из-за этого собственник не может сделать временную регистрацию своим жильцам. Сейчас существуют три варианта уплаты налогов на доходы со сдачи жилья.
Эффективного механизма контроля также не создано. Получается, что арендодатели не замотивированы ни кнутом, ни пряником», — считает адвокат адвокатского бюро Asterisk Родион Ларченко. Еще одна глобальная причина — общее невысокое благосостояние населения, традиционное ощущение у людей, что государству и без того достаточно денег, а также недостаток общей налоговой культуры, добавила Мария Жукова. По ее словам, собственники не видят объяснения, почему они должны уплатить этот налог — в их глазах квартира не имеет отношения к государству, власти не поддерживают собственников, а только собирают деньги. Кроме того, люди часто считают, что доход от сдачи стандартной квартиры не настолько велик, чтобы еще и делиться с государством.
Также практически отсутствуют стимулы для полноценной легализации жилья.
Налог за сдачу квартиры в наём в 2024 году?
Самым выгодным вариантом кажется сдача квартиры через самозанятость — вы платите 4 % налога, и на этом всё. Но есть особенность: плательщики этого налога не делают взносы в Пенсионный фонд. Если пенсия не нужна, можно остановиться на этом варианте. При этом учитывается доход от всех видов деятельности в качестве самозанятого, а не только от сдачи жилья в аренду. Нюансы оформления договора аренды жилья самозанятого. Если квартира уже сдаётся, то переоформлять его не обязательно. Если вы собираетесь сдавать квартиру туристам или дачу городским жителям, ваша ставка – 4%. Допустим, стоимость аренды – 15 000 руб. в месяц. За налоговый период, равный одному месяцу, самозанятый собственник жилья заплатит налог 600 рублей. При сдаче жилья в аренду ИП, находящимся на патенте, необходимо будет уплатить налог в размере 6% от вмененного дохода, установленного законодательством для определенного вида деятельности. Тогда, как незаконный предприниматель, ответчик обязан выплатить налог на сдачу квартиры в аренду, штрафную сумму до 300 000 рублей или посещать общественные работы не менее 480 часов или арестом на полгода.